用友-财务模块方案流程图

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1、总账系统与其他系统的关系会计总账数据销售数据库存数据生产数据人事数据采购数据其他数据POS数据会计报表总账系统流程图样板凭证其他系统凭证记账凭证结账月末结转审核记账账簿日记表试算平衡表资产负债表损益表现金流量表营业成本表费用明细表明细账分路账销货账进货账对象别汇总表对象别明细表凭证汇总总账现金日记账银行日记账查账银行对账会计凭证的处理方法会计凭证人工审核人工审核会计账簿自动审核记账银行调节表应收账款期初销货单应付账款期初进货单银行账户异动应收应付票据收款单付款单采购/受订单采购/受订退回单其他应收应付数据应收

2、应付账款系统流程图其他系统收款单冲销传真通知支票、现金应收数据应收余额客户对账单期初应收销售出货借出出货预付货款采购退回会计账簿期初应付采购到货借入到货预收货款销售退回会计账簿其他系统付款单冲销传真通知支票、现金应付数据应付余额厂商对账单应收应付款管理本票汇票银行支票应收票据应付票据现金往来明细表客户对账表收款单付款单收款传真其他款项资金种类应收应付管理系统是预支款项直接冲销项本票汇票银行支票应收票据应付票据现金传真收款其他款项资金种类账户收支明细表资金余额表资金预估表往来明细表客户对账表应收应付款超收超支处

3、理本票汇票银行支票应收票据应付票据现金收款和应收对比付款和应付对比超收或超付按欠款数收支收不足款项账户收支明细表往来明细表预收或预付溢收或损失其他情况冲账按明细冲销按种类冲销按客户冲销按项目冲销预收款或预付款客户信用额度与库存管理方法发货应收账款信用额度提货金额限制否N收款现金、支票应收票据传真回款传真、票据可冲销否YYN传真及票据到现后信用额度用来限制出货量、发票量出货量=信用额度-应收账款+收到帐款数收到款的标准是否包含未兑现的应收票据和未到账的传真（汇款传真件）应收账款信用额度0时间允许发货量应收账款量

4、收到账款量允许发货量=信用额度量-应收账款+收到帐款数票据银行和固定资产本票汇票银行支票应收票据应付汇票现金客户账户收支明细表资金余额表资金预估表账户收支帐户划拨固定资产维护固定资产清册固定资产折旧固定资产改良固定资产报废固定资产出售固定资产征收固定资产账册变动情况表折旧情况表多币值管理科目余额表试算平衡表资产负债表成本费用表利润损益表美元英镑港币日元……科目余额表试算平衡表资产负债表成本费用表利润损益表本位币报表对应纯外币报表成本核算流程采购直接成本BOM配方销售订单采购运输成本仓库质检成本汇总计算生产订单

5、生产任务单生产领料单生产日报表原材料成本直接原材料成本生产缴库单人事工资总账会计直接人工成本人工及制造费用分摊产成品生产成本生产成本分析表制造成本分析表固定资产售后服务质量检验总账会计进销存系统汇总计算销售成本制造费用成本材料成本、直接材料、直接人工、制造费用采购直接成本采购运输成本仓库质检成本汇总计算原材料平均成本加权平均法移动平均法先进先出法后进先出法批次认定法生产日报表人事工资直接人工成本总账会计BOM配方销售订单生产请制单生产通知单生产领料单生产日报表固定资产售后服务质量检验总账会计制造费用成本其他相

6、关费用产成品汇总计算流程、销售成本核算生产日报表直接材料成本生产缴库单直接人工成本人工及制造费用分摊产成品生产成本生产成本分析表制造成本分析表制造费用成本按生产量、耗料额、生产工时、销售额、设定权值、固定值、工资结构、副单位数量产成品生产成本总账会计进销存系统汇总计算销售成本物流管理流程预收(退)付款预收付款开发信涵报价受订受订退回出货销货折让销货退回成本计算货品分仓存量借出借出还回逾期应收帐款冲帐收款保留款采购退回预付(退)收款预付收款采购进货折让进货进货退回借入还回逾期借入询价应付帐款冲帐付款保留款一般费

7、用支出采购管理流程图MRP请购单应付账款账预付账款账财务会计账存货明细账月采购计划询价单采购订单进货送检一般检验特殊检验检验结果合格品不合格品进货单进货退回单让步接收检验报告单采购管理与财务管理的关系存货明细账MRP请购单采购计划询价单采购订单进货/进货退回单采购费用应付账款账预付账款账财务会计账存货明细账进货/进货退回单采购费用应付账款账预付账款账财务会计账采购订单的质量检验流程---一般检验存货明细账MRP请购单采购计划询价单采购订单进货送检一般检验检验结果合格品不合格品进货单进货退回单应付账款账预付账款

8、账财务会计账让步接收存货明细账MRP请购单采购计划询价单采购订单进货送检特殊检验检验结果合格品不合格品进货单进货退回单应付账款账预付账款账财务会计账让步接收检验报告单采购订单的质量检验流程---特殊检验销售管理流程图存货明细账电子订单报价单受订单出货送检一般检验特殊检验检验结果合格品不合格品销货单调整单应收账款账预收账款账财务会计账检验报告单长期固定订单出库单Internet销售发票增值税系统检验结