我国上市银行信息披露监管研究

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1、湖南大学博士学位论文我国上市银行信息披露监管研究姓名：戴新华申请学位级别：博士专业：金融学指导教师：张强20090420我国卜市银行信息披露髓管研究银行信息披露活动与内容进行的监督管理活动。文章对1997．2007年间11家上市银行存款人约束效果进行回归实证分析，由于国家隐性保险的存在，存款人对银行的约束力微弱；还特别以大量实例深入剖析了媒体在上市银行信息披露监管中的表现形式、作用机制；根据2008年初股市融资事件谣传不断的事例，提出了互联网络中股市噪音和网络博客的治理问题。最后，文章就上市银行信息披露监管的完善建立了一个较系统的解决方案，从监管生态环境优化、监管制度完善

2、两个层面提出了完善我国上市银行信息披露监管的具体对策建议。其中监管生态环境优化着眼于监管主体的外部环境的治理，为后者提供进一步的环境支持；监管制度完善则主要注重于制度本身的健全，二者各有侧重，互为补充，形成一个有机统一整体。本文的创新包括：一是视角比较新颖，与过去注重银行信息披露研究有所不同，第一次较系统地从监管视角研究了我国上市银行信息披露监管运行与监管制度完善；二是特别分析了上市银行信息披露监管的微观运行机制。大量事例表明，上市银行经常存在媒体首先揭露之后的被动式滞后披露，因此，开创性地提出媒体监督在上市银行信息披露监管中的表现形式主要有信息发布、信息揭露和信息评论三

3、种，其中以信息揭露的监督力度最大；从2008年初股市融资事件出发提出要加强互联网络中股市噪音以及网络博客的治理问题等；三是根据最新的2008年报调查分析了目前所有14家上市银行的公司治理情况，以第一手最新资料较全面地论述了我国上市银行公司治理的发展；并对10年来我国11家上市银行存款人约束作用进行面板数据的实证研究；四是从生态学视角探讨了上市银行信息披露监管生态环境的优化，提出了制度完善的理念创新和建立多层次、功能互补的上市银行信息披露监管制度体系。关键词：上市银行；信息披露监管；监管生态环境III博l：学位论文AbstractInthelasttwodecades，th

4、ereiSaseriesofbankcrisisintheworld，whichhasthesystematicanddestructivenessinfluenceonthefinancialsystemandthewholesocialeconomy．Adaptingforthebankingindustry’Sstable，innovativeanddevelopingneeds，theinternationalbankingindustrysupervisionorganizationandthebankingsupervisionauthorityoftheva

5、riouscountrieshasbeendeepeningthebankingsupervisionreform．Thebankingsupervisionreformhashadtheprofoundchanges，oneofwhichisputmoreemphasisonthesupervisionofbankinginformationdisclosure．Thebankinginformationdisclosuresupervisionhasoccupiedanimportantplaceinthebankingsupervision，anditisagood

6、supervisionsystemwhichdecreasetherisksandincreasestheefficiency．Meanwhile，listingisthemainstreamofthedevelopmentofChinesebanks．Listed-bankshasbeenthemainbodyofthebankingandhascausedmuchconcernamongthewholesociety．However,fromthepointofviewofthelistedbanks’operationandefficiency，itisfoundt

7、hatinformationdisclosuresupervisionmustbes仃engthenedandthelackofsystematicalstudyinChina．Includingtheinstitution’Schanges，operationandperfection，theresearchontheChineselisted-bankinformationdisclosuresupervisionhastheveryimportantpracticalandtheoreticalsignificance．