2009年外商投资企业外汇年检说明和流程

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1、2009年外商投资企业外汇年检说明和流程一、2009年外汇年检说明根据商务部、国家外汇管理局等六部门的规定，2009年外商投资企业联合年检工作于2009年3月1日开始至6月30日结束。东莞地区外商投资企业外汇年检结束时间提前至2009年6月20日。鉴于国家外汇管理局开发的直接投资外汇管理信息系统（以下简称“直投系统”）已在全国范围上线运行，存量外商投资企业历史数据及信息已导入直投系统，为充分利用直投系统信息，提高外汇年检工作效率，国家外汇管理局决定外商投资企业申报2009年外汇年检业务将通过直投系统办理。按照国家外汇管理局的规定，外商投资企业申报外汇年检业务时，需按要求向所在地外

2、汇局完整、准确地填列《外商投资企业联合年检（外汇部分）信息登记表》（内含《＿＿年度外汇收支情况表》、《＿＿年度资产负债表主要数据》、《＿＿年度损益表》、《＿＿年度外商投资企业外方利润处置情况表》共四份表格）各项数据，然后通过互联网登录直投系统（详见第二部分“申报流程”介绍）向所在地外汇局提交电子数据（无需再借助移动存储介质）。同时，将外商投资企业外汇登记IC卡（验后返还）、联合年检六部门共同制定的《外商投资企业联合年检报告书》和《登记表》（原件、加盖企业公章），连同经会计师事务所审计出具的《外汇收支情况表审核报告》（原件）、《2008年度企业财务审计报告》（验原件收复印件）、20

3、08年度出资的验资报告（验原件收复印件）—7—一并提交所在地外汇局即可，无需再提交其他纸质文件资料。对应当申报当年外汇年检资料而未按时申报的外商投资企业，直投系统会将其业务状态标记为“未参检”状态。由于外商投资企业直接投资外汇业务均需通过直投系统办理，“未参检”状态将影响企业在正常年检期结束后各类后续外汇业务的办理。对未按规定参加外汇年检的外商投资企业，外汇局按照《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条有关规定，对企业及其责任人分别予以相应处罚。二、外汇年检申报流程第一步：外商投资企业登陆国家外汇管理局网上服务平台（网址：www.safesvc.gov.cn），下载“直接投资外汇

4、管理信息系统”安装软件“wgjinvesetup.zip”、《外商投资企业联合年检（外汇部分）信息登记表》（以下简称《登记表》）及其填写说明（见附件1）、《直接投资管理信息系统企业操作员分册》（以下简称《手册》，见附件2）。第二步：外商投资企业安装直接投资外汇管理信息系统“wgjinvesetup.zip”（安装过程中选择“创建桌面快捷方式”）第三步：外商投资企业按照《直接投资管理信息系统企业操作员分册》的操作步骤设置本企业系统业务员、修改系统管理密码，并通过系统向所在地外汇局提交《登记表》的电子数据。1、外商投资企业双击桌面“直接投资外汇管理信息系统”快捷方式图标，进入系统登陆

5、页面。—7—输入企业组织机构代码（9位）、用户代码（admin）和用户密码（000000）登陆系统。登录成功后，显示以下页面点击“企业用户管理”，进行【1】“添加用户”的操作：输入用户代码（10位数字）、用户名称、用户状态（选择“正常”），然后点击“提交”。【2】点击上图右上角的“修改密码”，及时修改系统管理密码（详见《手册》第12页）。2、外商投资企业用上面已设置的企业用户登录系统，进行外汇年检业务操作。再次双击桌面“直接投资外汇管理信息系统”快捷方式图标，进入系统登陆页面。—7—输入企业组织机构代码（9位）、用户代码（10位数字）、用户密码（企业外汇登记IC卡上的IC卡卡号的

6、后6位）登陆系统。登录成功后，显示以下页面点击上图右上角的“修改密码”，及时修改业务员密码（详见《手册》第14页）。企业业务员以新密码登录后进入企业端主页面，见下图：3、点击“登记管理”-“外商投资企业年检信息登记”进入年检业务操作主页面，年检年度已默认为2008，见下图—7—系统为企业端填写年检表格提供了两种方式:一是直接填写；二是按照固定的EXCEL格式填好表格后导入系统。第一种方式：直接填写【1】点击上图中的“下一步”进入表格填写状态:第一页为“企业基本信息”（表一），全部为必填项；继续点击“下一步”分别进入第二页“外汇收支情况表”（表二）、第三页“资产负债表”（表三）、第

7、四页“损益表”（表四）、第五页“外方利润处置情况表”（表五）。以上每张表的数据项之间的逻辑关系除了在表的下方做出说明外，系统在企业端还进行了相应的平衡关系控制，如果填写错误，系统会进行清晰的文字提示，便于企业用户修改。只有表格填写无误，点击“下一步”才能进入下一张表的填写。注意事项：A)表二的“应付股利期末数”、“实收境外资本期末数”以及附注2“按股权或约定比例计算外方所有的未分配利润年末余额”等项目应注意填写。B）表三的未分配利润期末数、应付股利期末数、资本公积期末数以及盈余公