云南白药集团股份有限公司内部控制分析报告

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1、专业资料云南白药集团股份有限公司内部控制分析云南白药集团股份有限公司是一家主要经营化学原料药、化学药制剂、中成药、中药材、生物制品等的公司，产品以云南白药系列、三七系列和云南民族特色药品系列为主,共17种剂型200余个产品,产品畅销国内市场及东南亚一带,并逐渐进入日本、欧美等发达国家市场。云南白药公司是我国知名中成药生产企业之一,是云南大型工商医药企业之一,是中国中成药五十强之一，1997年被确定为云南省首批重点培育的四十家大企业大集团之一，2010中药行业品牌峰会品牌评选活动首次发布的中药行业各领域十强。云南白药公司地位分析。1、技术水平：作为

2、一个行业领跑者，云南白药已形成了以专利权、商业技术秘密为核心，以商标权（品牌）、版权等为外围的全方位立体式知识产权保护体系。2.市场占有率：据了解，目前“云南白药牙膏”100%覆盖了“家乐福”、“沃尔玛”、“欧尚”、“大润发”、“麦德龙”大卖场，其余大型超市覆盖了约20%，剩余中小超市和便利店覆盖有限。其余连锁卖场及大型超市销售额占“大型超市卖场”销售额的比例约为55%，因此，零售终端的销售额计算，“云南白药牙膏”尚有约40%的“大型超市卖场”未覆盖,通过进一步覆盖“大型超市卖场”word完美格式专业资料的零售终端支撑“云南白药牙膏”未来3-4年

3、的高速增长。3.新产品研发程度：“云南白药”商标于2002年2月被国家工商行政管理总局商标局评为中国驰名商标。在云南白药牙膏产品的规模发展至十亿营业收入后，其洗发乳系列产品一直引发市场强烈预期。云南白药开始发力养元青产品的促销。公司产品分析。1.质量优势：云南白药拥有丰富的天然药物资源和深厚的民族传统医药积淀。云南以其独有的地理和立体气候条件而享有“药材之乡”的美誉。经调查，云南的药用植物有6559种，占全国品种数的51%。2.技术优势：（1）白药独特功效，1902年曲焕章医生研制白药成功以来，对于多种出血性疾病都有明显的疗效，可以加速止血、缩短

4、病程。从20世纪初行销于世以来，以其疗效名声海外，被誉为“中华瑰宝，伤科圣药”。（2）绝密的药方，1988年，卫生部针对“云南白药”相关问题下发通知，其中点明“确保‘云南白药’机密，严禁巧立名目，变相泄露、使用‘云南白药’秘方工艺”。云南白药被列入一级保护品种，除此之外，云南白药还有一层更加神秘的外衣——绝密级中药制剂。3.成本优势：中药资源产业化，云南省有6500多种中药，是草药的主要种植区，故制药成本低。word完美格式专业资料4.品牌战略：云南白药集团公司是云南大型工商医药企业,是中国中成药五十强之一,1997年被确定为云南省首批重点培育的

5、四十家大企业大集团之一。1997年经外经贸部批准,获得企业经营进出口权。2012中国上市公司最具投资价值100强。公司经营管理能力分析。公司内部实行激励机制和严格的监督机制及良好的决策机制。这使公司财务状况透明化，决策民主化，为公司营造了一种良好的的经营氛围。公司管理人员素质和知识水品高，同时公司提倡创新，努力研制新药品，这些都有利于公司的发展。结论：在中国经济稳中向好且中国人口老龄化现象提速的的宏观经济前提下，医药行业发展将会越来越好，而从属于医药行业的云南白药股份有限公司只要抓住机遇，再加上努力研发新药品，相信再未来几十年里它的发展前景是相当

6、不错的。二、内部控制（一）内部环境包括了组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化几方面。word完美格式专业资料组织架构：按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》等法律法规和相关规范性文件要求，确定了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的科学决策和监督机制。明确了各层级职责和权限，形成各司其职、各尽其责、相互协调、相互制衡的法人治理结构。发展战略：公司董事会下设战略委员会，负责公司战略性方向把控，并指定专职部门负责公司长期发展战略规划的研究

7、；实时对公司战略实施情况进行监控，定期对战略实施情况进行分析、评估。人力资源：按照《劳动法》和其他人力资源政策规定制定了人力资源相关制度。依法与员工签订劳动合同，按照国家和地方社会保障政策，按时足额缴纳社会保险费用。社会责任：重视社会责任和义务的履行，在安全生产、产品质量与售后服务、环境保护与资源节约、促进就业与员工权益保护、社会公益等方面积极投入。企业文化：根据公司实际建立了符合自身价值观和发展观的企业文化体系，构建了“传承文化、超越自我、济世为民”的企业理念，建立了“文化的传承者、科技的创新者、健康的奉献者”的企业价值观，以“现代化国际化、融

8、合传统与现代、沟通历史和未来、跨越民族与国界”为企业目标。（二）风险评估word完美格式专业资料致力于建立风险评估、风险应对、风险监控预