《负债业务》PPT课件

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1、课件邮箱：jinr08@gmail.com密码：12345jin第三章负债业务经营一、负债的概念：负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务重要性1）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件；2）银行负债是保持银行流动性的手段；3）银行负债构成社会流通中的货币量；4）负债业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的主要渠道；5）负债业务是银行业竞争的焦点。二、负债的构成存

2、款借入负债三、存款业务存款的基本特征利息：存款的价格利率形式、计息方法附加服务存款期限能否转让提款方式存款种类以西方商业银行提供的存款服务为例，存款包括：1、活期存款（currentaccount)（支票存款、交易帐户）无确切期限，无须事先通知，可随时存取和转让的存款，存款者可用各种方式取款作用：1）运用活期存款的稳定余额发放贷款，能有效提高银行的盈利水平。2）通过活期存款的货币支付手段和流通手段职能，提高银行的信用创造能力。3）活期存款还是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道2、定期存款(timedepos

3、its)客户和银行预先约定期限的存款。利率高于活期存款，到期才能提取对银行的意义：最稳定的资金来源可保持较低的存款准备金率营业成本较低3、储蓄存款我国：指居民个人在银行的存款美国：存款者不必按照存款契约的要求，而是按照存款机构所要求的任何时间，在实际提取日前7天以后上的时间，提出书面申请提款的一种帐户4、西方银行创新存款产品1）可转让支付凭证，即NOW帐户（NegotiableOrderofWithdrawalAccount)是一种计息的新型支票帐户，互助储蓄银行与储蓄贷款协会都可以经营2）超级可转让支付命令

4、书即超级NOW帐户不存在利率限制，但对存款底额有所限制，法定最低开户金额和平均余额位2500美元，否则按类似于NOW帐户的利率水平计息3）货币市场存单（MoneyMarketCertificate,MMC）是储蓄帐户和定期帐户的混合产品，有一定限度的交易帐户方便，有日平均在2500美元的最低限制，利率没上限，按市场规定的基础利率每天计算，每月有3次支票使用权力，提前取款必须提前至少7天通知。10万美元存款额可得到保险。4）可转让定期存单（NegotiableCertificatesofDeposits,即CD

5、）固定期限、较高利率，可在二级市场上转让的存单1960年，在华尔街上，纽约第一国民城市银行，也就是花旗集团的前身，发行100万美元的1年期“存单”，卖给瑞士联合银行，同时刻意调整发行条件，让瑞士联合银行可以销售这张存单，但是，没有人向瑞士联合银行购买这张存单。当时第一国民城市银行海外部主管WalterWriston认为，如果有一个二级市场存在，让这种存单变成真正可以转让的票券，其他银行应该会向该行购买相当多的定期存单。于是，他说服美国最古老、地位最高的政府公债经销商美国贴现公司宣布，愿意买卖花旗银行的定期存单

6、。5）自动转帐服务帐户电话转帐服务自动转帐服务协定帐户6）储蓄存款工具创新零续定期储蓄存款联立定期储蓄指数存款凭证特种储蓄存款四、银行存款的稳定性分析根据存款的波动程度划分易变性存款准变性存款稳定性存款存款稳定率=存款最低余额/存款平均余额100%银行存款稳定率越高，存款总额中长期停留在银行的比例越大，银行存款稳定性越强；反之，则越高。银行统计上，我国传统按存款人的经济性质分类：企业存款、储蓄存款（活期、定期、定活两便存款）、财政存款、机关团体存款、农村存款（包括乡镇企业、农民集体和个人存款）及其他存款等1

7、996年开始分为：活期存款、定期存款、储蓄存款和其他存款五、存款的定价银行存款定价与经营目标的关系结论：存款定价要保护银行的盈利能力，不能以不理合理的定价吸引存款而降低银行盈利能力。存款成本构成利息成本营业成本资金成本率22可用资金成本：相对于可用资金而言的银行资金成本。可用资金成本率=全部资金成本/可用资金相关成本风险成本连锁反应成本成本的分析方法成本分析是以上述成本的概念为基础计算、比较银行各类成本的实际数额，分析研究其变动情况和变化原因。成本分析的方法有两种：历史加权平均成本法边际成本法历史加权平均资金

8、成本存款资金的每单位平均借入成本25主要用于不同银行的各种负债成本的对比和同一银行历年负债成本的变动分析。可用资金加权平均成本率的计算计算每种可用资金的成本率权重：不同来源资金与总资金之比权重乘以相应成本率加总得银行加权平均成本率边际存款成本边际成本=总成本变动额=新利率新利率下筹集的资金额–旧利率旧利率下筹集的资金额=新增利息+新增营业成本边际成本率=总成本变动额/筹集的新增资金额MRACMC