《损益报告分析》PPT课件

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1、北京百名威国际酒店全店营业状况概述房务部房务部营业额出租率平均房价一月17061217.41%169二月12667110.30%205房务部一出租率过低的原因：1节后商户、散客较少，处于北京旅游淡季.2金融危机、东南亚、韩国因危机带来了高端市场客源消费的巨大冲击；3网络订房刚刚签订协议，没有主推.4团队比例：由于区位条件限制，团队比例大，散客稀少，市场占有率低。房务部二措施：(1)加大个人消费力度，提高团体开房率.(2)提高商户、散客的比率，逐步提高房价.餐饮部餐饮部营业额消费人数平均人数平均消费成本

2、率一月348,331.2028009011541%二月250,223.00174462177.8628%餐饮部情况阐述：餐厅菜品处于人员、原料的调整期，菜单也未定餐厅基础客源不稳定，人均消费额属于正常水平餐饮部加大了奖励力度，消费人群仍未实现大众化餐饮部大厅散点消费少，造成人均消费偏高餐饮部成本：一月份综合成本率为41%。二月份成本率为28%，比预计成本率降低了15%（43%）人均消费偏高新厨师对成本进行了严格的控制采购品质进行了现场采买制度提高了存货使用率，实现了中餐与自助餐、西餐的存货调配成本较高

3、的会议，婚宴及团队在本店用餐较少餐饮部措施：为了扩大推广，加强中等偏上档次客源的促销制定相关政策，增加会议、团队、婚宴的用餐继续加强控制成本关加强中、西餐的存货运转，完善手续，提高成本真实性西餐部西餐部营业额成本率一月26061.0092%二月15313.0062%西餐部一月份营业额26061元，成本率92%.。二月份营业额15313元，成本率为62%注：散客及团队早餐未加入西餐收入扬州水埠扬州水埠营业额费用率技师提成比例一月367,785.90107%24.52%二月300,650.00117%26

4、.47%扬州水埠情况阐述：费用率=（营业成本+经营费用）/营业收入：一月份为107%。二月份为117%技师提成所占比例：一月份24.52%。二月份26.47%原因：1、春节期间，生意较差，人均消费未达到理想水平2、冬季能耗较高，区域照明灯光都是高能耗的射灯，3，桑拿炉开启时间较长4.、利润率较高的桑拿的房费，使用率低。扬州水埠措施：a.加大销售力度，营业额达到稳定才能盈利b.加强能耗控制，灯光已经改造完毕。桑拿炉机动开启。c.提高其他项目的消费水平：门票，房费，娱乐，商品销售KTVKTV营业额一月17

5、2119二月77778KTV情况阐述：营业额：一月份172,119.00。二月份77,778.001、较低，每天2593元，收入偏低2、处于调整期，公关不稳定3、流程管理尚处于培训阶段客房部情况阐述：客用品消耗/间夜=9578/578=16.57元1.加强对一次性消费品的管理2.一次性用品回收制度建立，（可重复使用如梳子，肥皂）能耗分析能耗电费燃气费水费合计占总费用比率一月234500.0040800.00275,300.0020.94%二月181247.4040800.015427.40227,47

6、4.8017.71%能耗分析情况阐述：（1）冬季气温偏低，空调机组功率较大，长时间开机，满负荷运转。（2）燃气较为正常，水埠及客房出租较少，热水使用量较少。（2）工程部在人员管理上未能做到专人管理能耗分析措施：A控制能耗作为日常管理的重要组成部分，并作为部门业绩考核的指标。B合理调整各项能源设备和灯光照明开启的时间和间隔。C宿舍管理方面，实行费用分摊制，杜绝浪费。D、对功率较高的灯光进行改造。直接成本分析部门月份消费人数成本本期预算完成率平均成本营业额成本率餐饮部1月3929154491.5139.3

7、2348,331.2044.35%2月197275869.91180636.5642.00%38.47250223.0030.32%中餐1月2800130580.1446.64322270.2040.52%2月137666330.8248.21234910.0028.24%西餐1月112923911.3721.1826,061.0091.75%2月5969539.0916.0115313.0062.29%康乐部1月247864582.8771,000.0090.96%26.06367785.9017.

8、56%2月174448,165.4538,442.96125.29%27.62300650.0016.02%推广费用分析市场推广费用占营收的比例为3%，成熟酒店此项指标是8%。原因：1.春节后，各项对外宣传活动尚未展开。2.除客房销售外，其他营业部门还没有大型推广费用，造成费用较低推广费用分析措施：A.加强集体宣传和大型推广活动的宣传。B.实施各部门的特色推广活动，增加营收。人工成本分析部门月份人数1月份实发金额所占比率2月份实发金额人数所占比率2月份预