信用的开立、审核

《信用的开立、审核》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、Project4信用证的开立、分析和审核模块一信用证知识准备模块二申请开立信用证模块三审核信用证模块四修改信用证知识目标：了解信用证的传递方式、SWIFT信用证各代码的含义掌握信用证审核的要点和相关知识能力目标：能够准确理解信用证的内容能够熟练完成信用证的开立、分析和审核模块一信用证知识准备DUTY1：简述信用证流程DUTY2：辨别信用证的类型DUTY3：熟悉信用证的基本内容DUTY1：简述信用证流程DUTY2：辨别信用证的类型Irrevocable/revocableLCSight/usanceLCD

2、ocumentary/cleanLCTransferable/untransferableLCDUTY3：熟悉信用证的基本内容信用证的当事人信用证的类别及其开立日期和信用证号码信用证的汇票条款装运期限、有效期限和到期地点单据条款及货物描述特殊条款对议付行指示开证行保证条款信用证的当事人开证申请人（Applicant）开证行（lssuingBank）受益人（Beneficiary）通知行（AdvisingBank）议付行（NegotiatingBank）付款行（PayingBank）偿付行（Reimbur

3、singBank）保兑行（ConfirmingBank）模块二申请开立信用证你负责的进口合同已签，合同规定应在签订后20日内开立信用证……开证时间紧迫，你作为没接触过信用证的新员工，束手无策，于是去向部门张经理请教，张经理说……开立信用证前要完成三项任务Duty1:熟知开证流程Duty2:准备开证所需资料Duty3:填开信用证申请书Duty1:熟知开证流程①递交合同副本和附件②填写开证申请书③交纳押金和手续费④银行开立信用证ApplicantIssuingbankDuty2:准备开证所需资料（以中国银行

4、为例）开证申请书贸易合同外贸进口批文（如进口配额许可类证明、机电产品进口登记证明等）外管部门规定的有关文件（如购汇申请书、进口付汇核销单、进口付汇备案表等）首次办理业务须开立保证金帐户，并提供经营进出口业务的批文、工商营业执照等，如申请人是合资企业，还需提供合资企业的合同和章程。Duty3:填开信用证申请书填写的注意事项：填写一式三份以合同为依据使用英文填写填写的内容：外贸教学系统——单证——信用证开证申请书的内容申请开证的时间开证（传递）方式信用证性质、号码申请人、受益人通知行信用证有效期、到期地点金

5、额汇票条款单据条款货物条款附加条款交单日期运输条款其他（开户银行及账号）自己动手：填写信用证申请书听了张经理的耐心指导和示范后，你终于明白了开立信用证的相关事宜，立刻着手准备好了相关资料后，开始填写信用证申请书……模块三审核信用证DUTY1：熟悉审证内容DUTY2：审核信用证DUTY1：熟悉审证内容Beneficiary:审核信用证内容与买卖合同内容是否一致以及是否符合有关国际惯例。Advisingbank:着重审核开证行的政治背景、资信能力、付款责任和索汇路线等方面的内容，它的审核与买卖合同无关。受益

6、人审核的内容对信用证类别和开证行付款责任的审查（复核）对开证申请人、受益人的名称及地址的审查对信用证金额、货币的审查对单据的审核对信用证有效期和装运期的审查对商品的品质、数量、包装等条款的审查对银行费用支付责任的审查信用证类别：不可撤消开证行付款责任：不得附有限制性、保留性条款，如“开证行来函通知生效”、“在付款人拒付的情况下不承担付款义务”，“以领到进口许可证后通知时生效”、“另函详”、“本银行只负转交单据的责任，不承担付款的义务”；不接受D/A交单。信用证金额应包括溢短装部分的金额单价与总值要填写正

7、确、大小写并用如佣金以后汇付，信用证金额应包括佣金数额货物单据主要有：提单、保险单（CIF）、商业发票、原产地证书、品质检验证书、装箱单……审核要求提供单据的种类、填写内容、文字说明、文件份数、填写方法要仔细审核。信用证的有效期与装运期应有合理的时间间隔；如来证仅规定有效期而未规定装运期时，有效期可视为装运期；有效期和装运期是同一时期，即为“双到期”信用证，可按我方能否按时装运来决定是否让对方修改有效期；来证只规定装运期而没有规定有效期时，应立即请对方明确。到期地点必须在我国境内。商品名称、品质、数量、

8、包装、单价等项内容必须与合同相符；注意有无另外的特殊条款，如信用证空白处、边缘处加注的打字或橡皮戳记的加注子句。根据《UCP600》的规定：银行拒绝接受迟于运输单据21天提交的单据，但无论如何交单期不得晚于L/C的有效期。1、通知行：开证行的政治背景和对我国的态度开证行的资信情况保证条款，偿付路线2、公司：审核信用证的内容从以下几点进行审核：1）信用证本身：种类是否是不可撤消的；到期的时间与地点；当事人；金额2）信用证中汇票条款：付款期限3