《实行股份制》PPT课件

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1、1资本运营理论与实务第三版2010夏乐书姜强张春瑞李琳宋爱玲CH82第8章实行股份制8.1股份制与资本重组8.2股份制企业的组建8.3股票的发行与上市8.4股票的境外发行与上市8实行股份制【教学目标】了解股份制在资本重组中的作用；了解股份有限公司的组建；熟悉有限责任公司和股份有限公司的区别；掌握股票定价的模型；熟悉股票发行和上市的要求；了解创业板市场股票的发行和上市要求；理解股票境外上市的方式、模式及决策；熟悉股票境外发行和上市的条件和程序；掌握ADR的分类、发行程序和选择因素；掌握股票境外发行和上市的成本计算。4第一节股份制与

2、资本重组5第1节股份制与资本重组8.1股份制与资本重组8实行股份制为了克服国有资本在国民经济中分布过散、战线过长、政企职责不分、出资者单一、资产负债率过高等弊端，要采用多种办法，其中一个最基本的也是最主要的办法，就是实行股份制。6第1节股份制与资本重组8.1股份制与资本重组8实行股份制一、股份制是企业资本组织的高级形式股份制是适应商品经济发展和社会化大生产的需要而产生的。股份制解决了资本分散化和生产社会化的矛盾，大大地促进了生产建设的迅速发展。股份制是现代企业的一种资本组织形式，有利于所有权和经营权的分离，有利于资本集中和产权流动

3、，有利于提高企业和资本的运作效率。我国现在将一部分国有企业改组为股份制企业，吸收非国有经济成份投资入股，在国有资本控股的情况下，有利于增强国有资本的控制力，扩大国有资本的支配范围。7第1节股份制与资本重组8.1股份制与资本重组8实行股份制二、股份制又是资本重组的重要方式（一）通过股份筹资，实现各种资本组合与集中（巨额、短期转换为长期、消费转化为生产、新高科产业、基础设施建设）（二）通过资本合理流动，实现社会资本的优化配置（冲破所有制、地区、部门、行业界限联合，调节资本流向）8第二节股份有限公司的组建9第2节股份有限公司的组建8实

4、行股份制一、股份有限公司的设立(一)设立股份有限公司的条件发起人符合法定人数（2-200人）发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额（500万元或其他限制）股份发行、筹办事项符合法律规定发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构有公司住所8.1股份制与资本重组8.2股份有限公司的组建（注：请参阅2006年1月1日实施的《公司法》）10第2节股份有限公司的组建8实行股份制一、股份有限公司的设立(二)设立股份有限公司的方式1.发起设立发起人认购公司应发行的全部股份而设立的公司认

5、购的出资额可在规定年限内缴足。2.募集设立发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集设立。注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。8.1股份制与资本重组8.2股份有限公司的组建11第2节股份有限公司的组建8实行股份制一、股份有限公司的设立(三)股份有限公司的章程公司名称和住所公司经营范围公司设立方式公司股份总数、每股金额和注册资本发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间董事会的组成、职权和议事规则公司法定代表人监事会的组成、职权和议事规则公司利润分配办法公司的解散事由与清算办法公司

6、的通知和公告办法股东大会会议认为需要规定的其他事项8.1股份制与资本重组8.2股份有限公司的组建12第2节股份有限公司的组建8实行股份制一、股份有限公司的设立(四)发起人的出资方式(五)发起人向社会公开募集股份(六)公司创立大会和申请设立公司登记8.1股份制与资本重组8.2股份有限公司的组建（注：请参阅书中218-249页的说明）13第2节股份有限公司的组建8实行股份制二、股份有限公司的组织机构（一）股东大会（公司的权力机构）（二）董事会、经理（公司的经营管理）（三）监事会（对股东大会负责、确保股东利益）8.1股份制与资本重组8.

7、2股份有限公司的组建14第2节股份有限公司的组建8实行股份制三、股份有限公司与有限责任公司的区别8.1股份制与资本重组8.2股份有限公司的组建15第三节股票的发行与上市16第3节股票的发行与上市8实行股份制一、股票发行(一)股票发行的原则和基本规定1.股票的发行，实行公平、公正的原则，必须同股同权，同股同利；2.股票采用纸面形式或者国务院证券监督管理机构规定的其他形式；3.股票应当载明下列主要事项：（公司名称、公司成立日期、股票种类、票面金额及代表的股份数、股票的编号）8.1股份制与资本重组8.2股份有限公司的组建8.3股票的发

8、行和上市17第3节股票的发行与上市8实行股份制一、股票发行(二)公司公开发行股票的条件公开发行股票等证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权部门核准；以募集方式设立股份有限公司公开发行股票的，应有国务院