《国际信贷筹资》PPT课件

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1、第四章国际信贷筹资4．1国际信贷的分类4．2除国际商业贷款以外其他贷款形式的特点4．3国际商业贷款4．4国际信贷还本付息的计算4．5国际信贷筹资的成本4．6国际信贷筹资的风险4．1国际信贷的分类国际信贷分类中比较主要的有：（1）按贷款来源划分主要掌握这种分类下的各种信贷方式（2）按贷款期限不同划分（3）按贷款利率是否浮动划分（4）按贷款利率水平不同划分4．2除国际商业贷款以外其他贷款形式的特点除国际商业贷款以外还有以下几种形式：（1）外国政府贷款（2）国际金融组织贷款4．3国际商业贷款4.3.1国际商业贷款的概念及类型4.3.2国

2、际商业银行贷款4.3.3出口信贷4.3.1国际商业贷款的概念及类型1.国际商业贷款是指借款人向国外的银行及其它金融机构、企业、个人和在本国境内的外资银行、合资银行及其他外资、合资金融机构筹措，并承担契约性偿还义务的外汇贷款。2.国际商业贷款主要包括国际商业银行贷款和出口信贷两大类。（GO）同业拆放短期授信额度商业国际商业流动资金贷款贷款银行贷款双边贷款联合贷款国际商国际银团贷款中长期业贷款商业卖方信贷贷款出口信贷买方信贷4.3.2国际商业银行贷款1.国际商业银行贷款包括同业拆放、授信额度、流动资金贷款、双边贷款、联合贷款和国际银团

3、贷款。2.国际商业银行贷款的特点是：（1）贷款可以自由使用（2）方式灵活，手续简便（3）资金供应充沛（4）利率较高，期限较短3.国际商业银行贷款的条件：（1）贷款利息：同业拆放：LIBOR、SIBOR、HIBOR短期对非银行客户：LIBOR+附加利率中长期：LIBOR+附加利率（2）借款费用：管理费、代理费、杂费、承担费注意承担费的计算（GOTO例题分析3—4）（3）偿还方式：到期一次偿还、分期等额偿还、逐年分次等额还本注意后两种方式的区别（4）贷款期限：名义贷款期限、实际贷款期限（GO）例如一笔名义期限为10年的贷款：①在采用到

4、期一次偿还方式的情况下，名义期限与实际期限一致，即10年；②在采用分期等额偿还的方式下，通常名义贷款期限会大于实际贷款期限，本例中实际期限为5年；③在采用逐年分次等额还本的方式下（本例设宽限期3年），通常名义贷款期限也会大于实际贷款期限，本例中实际期限为6.5年。[3+（10-3）÷2]4.国际商业贷款货币的选择：（1）选择时应同时考虑汇率变动与利率的影响（2）计算平衡点时汇率（GOTO例题分析3—5）（3）考虑汇率变动的多种可能性如果在上述例题分析中，该公司确信还款时汇率预测是准确的，则可毫不犹豫地选择借A元。但汇率预测往往不完

5、全准确，因此还须考虑汇率变动的各种可能性。（GOTO例题分析3—6）4.3.3出口信贷1.出口信贷的含义：出口国银行为支持和促成本国商品出口，在支付方面创造有竞争力的条件，对本国出口商或对进口国的进口商（或银行）所提供的利率优惠的贷款业务称为出口信贷。2.出口信贷的特点是：（1）利率低于相同条件资金贷放的市场利率（2）出口信贷的发放与信贷保险相结合，很多国家成立专门的出口信贷机构和出口保险机构3.出口信贷的形式：（1）基本形式有两种：买方信贷和卖方信贷（2）其他形式有：福费廷4.卖方信贷是在大型机械或成套设备贸易中，出口商所在国的

6、银行向出口商（卖方）提供的信贷。5.买方信贷是在大型机械或成套设备的贸易中，由出口国的银行贷款给外国的进口商或进口国的银行，用于支付货款的信贷方式。这就是买方信贷的两种形式6.福费庭是在延期付款的大型设备贸易中，出口商把经进口商承兑、进口国银行担保的远期汇票，无追索权地售给出口商所在地的银行（或金融公司），提前取得现款的一种资金融通方式。7.福费庭业务与普通的贴现业务的区别是：银行买进出口商的远期汇票或本票之后无追索权，即万一进口商不能支付货款，银行不能向出口商追回货款。4．4国际信贷还本付息的计算4.4.1浮动利率制下的计算4.

7、4.2固定利率制下的计算1.应付利息的计算：应付利息=本金×贷款年利率×（实际计息天数÷全年基础天数）公式中的天数，国际上有三种做法：（1）大陆法：360÷360（2）英国法：365÷365、366÷366（3）欧洲货币法:365÷360、366÷3602.我国外汇外贸银行的外汇贷款业务采用的是欧洲货币法，即“实际计息天数”按日历天数计算，平年365天，闰年366天；而“全年基础天数”固定按360天计算。4.4.1浮动利率制下的计算浮动利率制下的计算方法有两种：（1）按期浮动利率（GOTO例题分析3—7）（2）按LIBOR+附加利

8、率计息（GOTO例题分析3—8）4.4.2固定利率制下的计算固定利率制下的计算方法有两种：（1）本金按确定的还款次数平均，利息根据未还本金计算（GOTO例题分析3—9）（2）用复利计算出每次还本付息的定额，每次本息等额偿还（GOTO例题分析3—10