建行客户信用评级报告

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1、中国建设银行信贷业务手册第三篇第一章客户信用评级第一章客户信用评级1.1概述1.1.1定义及内容客户信用评级是采用科学的方法和规范化的程序，对评级对象履行相应经济承诺的能力及其可信任程度进行调查、分析、评价、测定和审核，将评级对象的各项指标与有关的参数值，通过科学的计量方法进行横向比较和综合评估分析，对客户的偿债能力和违约风险做出全面的评价，并以简单、直观的符号表示其评价结果。1.1.1.1违约概率违约概率(ProbabilityofDefault,简称PD)是指借款人未来一定时期内（通常为一年）

2、不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性。客户的违约概率是划分信用级别的核心变量。根据违约概率的定义，违约主要包含以下几个方面：（1）银行有充分证据认定债务人不准备全额履行到期偿债义务；（2）贷款本金逾期90天以上；（3）贷款欠息90天以上；（4）银行停止对贷款计息；（5）与债务人任何义务有关的信用损失，如形成债务冲销，计提特别准备，或被迫进行本金、利息、手续费减免，非正常借新还旧、展期等消极债务重组；（6）债务人申请破产、或者由其他债权人申请其破产、已经破产，或者处于类似的非正常经营状态

3、，因此将不履行或延期履行银行债务；（7）其他违约事项，如提供虚假财务报表；擅自改变贷款用途；在合同或保证书中所作的声明和保证不真实或被证明不真实；未经银行同意以任何方式抽走或减少其资本等。1.1.1.2信用级别核心定义信用级别是通过字母序列符号，对客户的偿债履约能力和违约风险进行综合评价后直观的结果展示。客户信用级别分为AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、CCC级、CC级、C级和D级共10个风险递增的级别。各信用级别的违约概率区间、特征描述、核心定义如下：1中国建设银行信贷业务手册第三

4、篇第一章客户信用评级信用特征描述核心定义等级原则上规模为特大型或大型，在国内同行业中具有很强的竞争优势；原则上成立时间3年（含）以上，管理层专业经验丰富、结构合理，综合素质很高。经营管理和财务管理严谨规范，各类信用记录良好；经营实力和财务实力雄厚，能够抵御和承受重大的内外部不利AAA极佳变化，负债适度，现金流量非常充足，具有很强的偿债能力和盈利能力，发展前景很好；融资能力强，已经进入资本市场或者是多家银行积极营销的优质客户；如果是跨国公司，国际权威评级机构对其母国的评级应该在Baa（或其他等同于B

5、aa）以上。原则上规模为中型以上，在国内同行业中具有较强的竞争优势；原则上成立时间在2年（含）以上，管理层有较高的专业知识和经验，结构合理，综合素质较高，经营管理和财务管理健全规范，各类信用记录良好；AA优秀经营实力和财务实力强，能抵御和承受较大的内外不利变化，负债适度，现金流量充足，偿债能力和盈利能力强，发展前景良好；融资能力较强，是多家银行积极营销的客户；如果是跨国公司，国际权威评级机构对其母国的评级应该在Ba（或其他等同于Ba）以上。在国内同行业中具有一定竞争优势；管理层具有一定的专业知识和

6、经验，结构基本合理，素质良好，A良好经营管理和财务管理基本健全规范，各类信用记录良好；经营实力和财务实力强，能抵御和承受一定的内外部不利变化，负债比较适度，现金流量比较充足，偿债能力和盈利能力较强，发展前景稳定，但有潜在的经营风险或财务风险。在国内同行业中竞争地位基本稳定；管理层素质较好，经营管理和财务管理基本健全，但个别方面不够规范，银行信用和商业信用较好；BBB较好经营实力和财务实力中等偏上，能够承受一定的内外不利变化，财务状况稳定，负债中等，流动性基本能够保证，具有一定的偿债能力和盈利能力，

7、发展前景基本稳定，但有一定的经营风险或财务风险因素。2中国建设银行信贷业务手册第三篇第一章客户信用评级信用特征描述核心定义等级管理层素质一般，经营管理和财务管理的某些方面不规范，银行信用和商业信用一般；经营实力和财务实力一般，没有明显的竞争优势，难以承受较BB一般大的内外不利变化，财务状况基本稳定，但部分指标不令人满意，对银行信贷有一定依赖性，负债略高，流动性偏紧，偿债能力和盈利能力一般，具有较明显的经营风险或财务风险因素，发展前景一般。管理层素质一般，经营管理和财务管理不完整或存在缺陷，但银行信

8、用和商业信用目前尚可接受；经营实力和财务实力中等偏下，在市场中处于不利地位，难以B可接受承受一般的不利变化，财务状况不稳定，部分财务指标较差，对银行信贷依赖性较强，负债偏高，现金流不足，偿债能力有限，具有明显的经营风险或财务风险因素，发展前景不稳定。管理层的专业知识和经验难以适应企业发展需要，管理水平有限，经营管理和财务管理存在明显缺陷，银行信用和商业信用欠佳；CCC关注经营实力和财务实力弱，抗风险能力差，财务状况欠佳或有恶化的可能，对银行信贷依赖性强，负债较高，偿债能力不足，经营