《信用与信用》PPT课件

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1、第二章信用与信用工具信用概述信用的形式信用工具第一节信用概述1、定义：是以还本付息为条件，以借贷为特征的经济行为，它体现了特定的经济关系，是不发生所有权转变，价值单方面的暂时让渡或转移。2、特征：还本付息3、构成要素：债权人；资金的运动；凭证4、产生：商品经济的发展信用是一种体现特定经济关系的借贷行为以偿还为条件支付利息5、信用与货币的区别信用是一种借贷行为，是不同所有制之间调节财富余缺的一种形式。货币是一般等价物，作为价值尺度，媒介商品所有者之间的商品交换。6、信用与商品交换的区别⑴商品交换是等价交换，货币执行流通手段⑵信用是借贷行为，是价

2、值做单方面的转移，货币执行支付手段职能第二节信用的形式1.商业信用2.银行信用3.国家信用4.消费信用5.国际信用1、商业信用是厂商在进行商品销售时，以延期付款即赊销形式或以预购定金的形式所提供的信用。商业信用产生的根本原因是由于在商品经济条件下，在产业资本循环过程中，各个企业相互依赖，但它们在生产时间和流通时间上往往存在着不一致，从而使商品运动和货币运动在时间上和空间上脱节。而通过企业之间相互提供商业信用，则可满足企业对资本的需要，从而保证整个社会的再生产得以顺利进行。特点：主体是厂商客体是商品资本商业信用与产业资本的动态一致是直接信用局限

3、：规模受厂商资本数量的限制受商品流转方向的限制信用链条不稳定2、银行信用是由银行、货币资本所有者和其他专门的信用机构以贷款的形式提供给借款人的信用特点：债权人主要是银行借贷资金是单一形态的货币资本银行信用与产业资本动态不完全一致优势：规模不受限制无方向性链条相对稳定银行信用与商业信用的关系：1、银行信用是在商业信用发展的基础上产生的；2、银行信用克服了商业信用的局限性（银行信用克服了商业信用在信用规模的局限性；银行信用克服了商业信用在信用方向上的局限性；银行信用克服了商业信用在信用期限上的局限性。因此，银行信用无论在规模上、范围上、还是在期限

4、上都大大超过了商业信用，成为现代经济生活中最基本的、占主导地位的信用形式。3、虽然银行信用克服了商业信用的局限性，但银行信用不能取代商业信用，商业信用仍然是整个信用制度的基础。4、银行信用和商业信用具有密切的联系。银行信用是在商业信用的基础上产生和发展起来的，而银行信用的出现又使商业信用进一步得到发展。3、国家信用国家信用是指国家为一方的借贷活动，即国家作为债权人或债务人的信用。国家信用的形式在现代社会，国家信用主要采用以下几种形式：1、发行国家公债；2、发行国库券；3、专项债券；4、向银行透支或借款注意问题：1、防止造成收入再分配的不公平2

5、、防止出现赤字货币化3、防止国债收入使用不当中国是美国最大债主1.946万亿美元08年末中国外汇储备达到1.946万亿美元7400亿美元中国共持有7400亿美元，为美国最大债权国美联储1.15万亿美购国债方案3000亿美元2至10年期美国债，改善私营信贷市场环境7500亿美元房产抵押债券，购相关债1.25万亿美元1000亿美元房贷机构债券，购相关债券2000亿美元4、消费信用对消费者个人提供的信用。赊销：商家消费者（分期付款和信用卡）消费贷款：银行消费者（信用贷款和抵押贷款）5、国际信用是国际市场和国内市场上发生的借贷行为具体形式：1、出口信

6、贷；2、进口信贷3、来料加工4、补偿贸易第三节信用工具具有一定格式并可用以证明债权债务关系的书面凭证。性质：具有偿还性（股票除外）流动性收益性风险性票据流通条件：1、背书。是票据上所注明的收款人或持票人转让票据时，在票据背面签署的行为，表明背书人负有票据偿付的连带责任。若付款人到期不付款，票据持有人有权向背书人要求赔偿2、付出一定代价而取得票据的人，可获得对票据的完整所有权。短期信用工具商业票据银行票据信用证商业本票商业汇票融通票据银行汇票银行本票支票商业信用证旅行信用证短期信用工具汇票：债权人发出给债务人，命令其支付一定的款项给第三人或持票

7、人的支付命令书。本票：债务人向债权人开出以出票人本人为付款人，承诺在一定期限内偿付欠款的支付保证书。注明金额，还款时间，注明地点支票：活期存款人对银行发出的要求无条件支付一定金额的支付命令书短期信用工具1、商业票据商业本票：由债务人向债权人发出的，承诺在一定时期内支付一定款项的债务凭证。出票人（债务人）、收款人（债权人）商业汇票：由债权人发给债务人，命令他在一定时期内向指定的收款人或持票人支付一定款项的支付命令书。出票人（债权人）、受票人（债务人），收款人（债权人或债权人的债权人）承兑：在票据到期前，由付款人在票据上作出表示承认付款的文字记载

8、及签名的一种手续商业票据经过背书可以转让流通。商业票据的持有人可以用未到期的票据向银行办理贴现。贴现：当商业票据的持有人需要现金时，可将未到期的票据卖给银行，银行则