EAS系统存货核算操作使用手册

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1、EAS系统存货核算操作使用手册目录一、总体介绍2二、业务流程图2三、存货核算业务操作步骤21、入库成本核算22、单据期间调整53、采购核销74、出库成本核算84.1、存货计价方法84.2、产成品出库核算84.3、存货结转汇总（明细）报告95、销售出库单（调拨出库单、其他出库单）生成凭证106、存货收发存汇总与总账对账126.1、存货收发存查询126.2、总账查询136.3、存货收发存汇总与总账对账147、结账1515一、总体介绍金蝶EAS存货核算系统作为供应链系统与财务系统的桥梁，依据权责发生制等会计处

2、理原则核算确认业务发生的成本及费用，同时将依据原始业务单据生成的凭证反映到总账系统。存货核系统的主要特点是：财务业务一体化，即在业务发生时，依据业务单据自动核算、自动生成凭证传总账，使会计核算转变为实时核算、始终控制、实时分析，并为及时决策提供支持。二、业务流程图说明：关账实际业务中，常存在财务结账晚于业务发生的场景，例6月10号才结5月份帐等，为不影响业务的连续性及提供一个稳定的数据环境，可以通过关账功能，暂时冻结5月份的业务，继续6月份的业务处理；到结账的数据准备齐全，准备结账时，反关账后再进程正常

3、的结账处理。关账的前提条件：系统已经启用、有关账权限及本期的库存单据及发票已审核。关账成功后的控制：不容许增加本期的库存单据及发票。三、存货核算业务操作步骤1、入库成本核算①入库核算对于外购的原材料等存货，收货入库时系统自动按采购订单价格暂估存货价值，收到发票时，如果发票与入库同期，系统自动按发票价反填入库；如果发票在后期到，系统自动调整价差，价差通过入库成本调整单反映。所有入库核算可以是非实时的，如产成品入库，可以在月底通过入库汇总核算批量处理。②业务操作：进到采购入库单序时簿界面，过滤出本期采购入库

4、的收到发票的单据，关联生成应付单，应付单审核时，会反填入库单上的实际成本,同时如果核心单据号相同的会自动核销，由于格力多张采购入库单汇总关联生成的应付单，15成本反写和自动核销时可能会有问题，所以必须进行手工核销，如果有差异的会自动生成成本调整单。注意：入库成本核算的时候，为了避免成本波动很大及负结存的异常情况发生，一定要确保本期所有入库的物料都有成本，如果有的入库单没有发票的，请对本期入库单0成本的单据进行调整。通过核算单据查询窗口，会计可以直接在些查询所有的核算的库存单据，并对于需要变更或重新确认单

5、据金额的单据，可以直接修改。调整的菜单路径：财务会计->存货核算->入库核算->核算单据查询“自定义条件”：可以自行增加，如物料等。15“确定”选中需要调整的单据，点“编辑”修改“单位采购成本”，值可参考前期的入库成本，保存。③暂估业务处理对于外购原材料等存货的暂估处理，系统采用的是单到补差方式，即发票来时（系统以应付单来确认），系统将应付与入库的差额自动生成入库成本调整单。对于外购存货流程中涉及的凭证的处理，无论采购入库是否暂估，建议如下：15入库－采购入库单：　　　　　借：原材料～取采购入库单实际成

6、本　　　　　贷：应付账款－暂估～取采购入库单实际成本应付－应付单：发票到时生成应付单。　　借：应付账款－暂估～取应付单金额　　应交税金～取应付单税额　　　贷：应付账款－供应商～取应付单应付金额付款－付款单：借：应付账款　　贷：银行存款差额－成本调整单：系统根据应付单和入库单的核销关系自动生成　　借：原材料～取成本调整单金额　　　贷：应付账款－暂估～取成本调整单金额2、单据期间调整根据实际的业务期间，把不在本期间的单据调整到下一期间。注意前提是：应收单没有生成凭证，如果有下游单据单据的先调整下游单据，才能

7、调整其上游的单据。菜单路径：财务会计->存货核算->出库核算->单据期间调整特别注意：由于有部分明珠空调部集中结算的销售订单的发货组织是“空调部”15，销售订单下推会产生一张空调部的销售出库单、明珠空调部的采购入库单和销售出库单各一张及明珠空调部的应收单。明珠空调的单据都是空调部的销售出库单的下游单据，所以在调整空调部的销售出库单之前，需要先把明珠空调部的单据都调整到下一个期间。表现形式：已经将空调部的应收单都调整到了下一个期间，再调整销售出库单时还提示：点“确定”这时就需要进到明珠空调部，将明珠空调部

8、的单据先调整到下一个期间。操作方法同空调部：先调整应收单，再调整销售出库单和其他单据。153、采购核销菜单路径：供应管理->采购管理->采购结算->手工核销分别对应付单查询和入库单单查询进行过滤，应付单选择要核销的期间内的单据，入库单在选择需要核销的期间的基础上，需要增加自定义条件：珠海类型不等于其他，且是否赠品等于否点击菜单栏上的“全选”核销标准选择：C.核心单据号容许不一致，但数量一致15点击菜单栏上的“核销”，完成采购核销。4、出库成