毕业论文--论中美贸易中信用证的风险和防范

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1、镇江高专ZHENJIANGCOLLEGE毕业论文论中美贸易中信用证的风险和防范TheriskandpreventivemeasureofL/CbetweenChinaandAmerica系名：专业：班级：学生：学号：指导教师：导师职称：2012年5月目录引言1第一章信用证概述11.1信用证概念和当事人11.2中美贸易中信用证的产生和发展2第二章中美贸易中信用证风险及其原因分析22.1对开证申请人的风险及其原因分析32.2对开证行的风险及其原因分析32.3对受益人的风险及其原因分析42.4对通知行的风险及其原因分析4第三章中美贸易中防范信用证风险的措施53.1开证申请人防范信

2、用证应采取的措施53.1.1对中国出口商做好资信调查53.1.2在信用证中明确单据条款53.1.3严格审核各类单据53.2开证行防范信用证应采取的措施53.2.1不断提高开证行从业人员的业务水平53.2.2重视资信调查，加强信用风险管理63.3受益人防范信用证应采取的措施63.3.1严格审查信用证，做到证同一致63.3.2正确缮制信用证下随附单据和文件63.4通知行防范信用证应采取的措施7结论7参考文献8致谢9论中美贸易中信用证的风险和防范专业班级：英贸091学生姓名：邵荣指导老师：孙艳平导师职称：副教授摘要信用证的产生，对于19世纪国际贸易支付方式来说是一场巨大的革命。中

3、美贸易额急剧上升，如何正确运用信用证结算方式和有效防范信用证结算欺诈成为当务之急。本文阐述了中美贸易中信用证得产生和发展的四个阶段以及在信用证结算中所涉及的开证申请人，开证行，受益人，通知行四个主要的当事人。主要讲述了信用证结算所面临的风险及其原因，并在此基础上针对开证申请人，开证行，受益人以及通知行所应采取的一系列的对策。关键词信用证风险防范措施TheRiskandPreventionofL/CbetweentheTradeofChinaandAmericaThecreationofL/Cisasignificantrevolutionfortheinternationa

4、ltradepaymentin19century.AsthedrasticrisingofthetradevolumebetweenChinaandAmerica,itismorethanurgentabouthowtousethepaymentofL/Ccorrectlyandhowtotakeprecautionsagainsttheswindleofthepaymentofit.ThispassageelaboratesthefourstagesofL/C’screationanddevelopment,aswellasthemainparticipants,thea

5、pplication,theopeningbank,thebeneficiary,theadvisingbank,involvedinthepaymentofL/C.ThispassagemainlystatestheriskandcauseaboutthepaymentofL/C,aswellasaseriesofcountermeasurestakentocounterattacktheapplication,theopeningbank,thebeneficiaryandtheadvisingbank.ofcountermeasures.KeywordsL/CRisk

6、Preventivemeasures引言随着中国加入WTO，越来越多的国际结算业务陆续展开，汇付，托收，信用证都被运用在国际贸易中，不过由于汇付，托收的弊端较多，安全系数不高。信用证较前两种结算方式安全得多，为此信用证在我国已经被越来越多的公司所采用。不过，虽然信用证安全系数是最高的，但是还是有漏洞的。人们利用着这些漏洞进行诈骗，已经严重干扰了正常的中美贸易秩序。仅2010年下半年至2011年上半年短短一年之间，我国沿海地区就发生了较多的信用证欺诈案件，其数额在几百万元至上千万元。摆在我们面前的问题是：如何切实地防范信用证交易欺诈行为，以此保障中美间贸易活动的正常进行。本文

7、通过对信用证本身性质的研究，并分析我国贸易公司面临的信用证结算方式中的诈骗行为，在此基础上提出了相应的防范措施，这必定对我国与美国贸易的健康发展有深远的理论意义和现实意义。第一章信用证概述1.1信用证概念和当事人信用证是一种有条件的银行担保，概括地说是开证行应申请人的要求和指示保证立即或在将来的某一时间内付给受益人一笔款项。开证银行必须保证在收到受益人交付符合全部信用证规定的单据的条件之后，向受益人或其指定人履行付款的责任。因为信用证结算是依据银行信用进行的，有一定的保障，所以，信用证已经成为目前国际结算中最为广泛