尽职调查提纲--石家庄滹沱新区

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1、石家庄涯沱新区投资开发有限公司现场访谈提纲1•发行人历史沿革、股东和实际控制人情况、公司治理和组织结构？2.石家庄市城投平台情况、发行人在当地平台中的定位和地位；政府对发行人的支持：增资、补贴、无偿划拨？3.发行人未来的融资计划？是发行企业债，贷款为主还是成立产业基金等？4.业务板块：了解主营业务情况，各板块主要经营模式、是否存在财政性资金的BT项目代建项目。具体包括：2012年至2014年，项目实施主体营业收入分别为192,716.61万元、231,477.79万元和232,690.67万元，呈增长趋势，主要为正定新区起步区工程建设收入。未来，随

2、着正定新区的持续发展，项目实施主体将承担更多的基础设施建设任务，同时随着项目实施主体在建城市基础设施项目的完工，获得的基础设施建设收入将会持续增长。请阐述主营业务核心竞争优势。5.请介绍差额补偿人石家庄国控及其子公司的基本情况：(1)具体介绍石家庄联创担保有限责任公司的主要业务和风险；(2)介绍石家庄轨道交通发展情况，石家庄市轨道交通有限责任公司的主要业务情况(3)介绍石家庄房地产业情况，子公司石家庄市地产集团有限公司和石家庄市住房开发建设集团有限责任公司目前的经营情况(4)介绍石家庄涯沱河水域和环城水系情况，差额补偿人子公司石家庄市环城水系综合整治

3、开发有限公司和石家庄市涯沱河综合整治开发有限公司当前经营情况和主要盈利模式。6.财务状况:流动资产流动资产中存货占比91.64%,流动性较弱，是否有流动性风险？利息保障倍数2013年该数据由2012年的762下降到25.00倍，主要原因是什么，是否会影响其偿债能力。存货周转率2013年到2014年，存货周转率由0.68下降到0.47,主要原因是什么，是否有不利影响。总资产周转率该比率偏低并逐年下降的原因，尤其是2012年到2013年大幅下降的原因？净利润率2013年到2014年下降的利润率原因其他应收款至2014年末为3.81亿，大部分为与当地政府或

4、其子公司的往来，是否制定有明确的收款安排，是否发生逾期未收回的情况？存货其中石家庄正定新区起步区项目工程施工381,480.59万元，正阳小区、常山社区、住宅小区工程开发成本213,420.45万元。存货主要为开发成本，请问房地产开发目前的安排，拿了哪几块地，目前建设进度如何，石家庄的房地产市场如何？在建工程至2014年末共有40.58亿，其中综合管沟项目350,516.07万元，市中心商务中心项目55,267.83万元。账面价值持续增大，是否已经竣工，为何一直未结转，政府回款安排如何？无形资产至2014年末，无形资产全部是土地使用权。请出具相关使用

5、权持有凭证。47亿多的土地使用权属于划拨资产还是招拍挂取得的。资本公积主要为正定新区财政局拨付项目资本金和利润留存因素导致资本公积和未分配利润增加，该笔资金目前的使用情况？请提供评估报告。其他应付款2014年末，项目实施主体其他应付款较2013年末增加109,747.46万元，增幅为145.76%,主要系应付石家庄市保障性安居工程投资管理有限公司、石家庄市政府投资管理办公室和石家庄正定新区三里屯街道办事处往来款增加所致。对方是否有还款时间要求，是否收资金占用费？一年内到期的非流动负债公司一年内到期的非流动负债相较上年增幅达67.34%,是否对短期流动

6、性有不良影响，贷款偿还计划是否全面详实。短期借款/长期借款借款目的，用途？营业外收入营业外收入金额较大，主要为与收益相关的财政局补贴。是否具有可持续性？是否有和本公司相关的划拨机制（落地的或者没落地的背后协议）。7•募集资金用途安排本期债券募集资金不超过人民币18亿元，全部用于石家庄正定新区棚户区改造常山社区一期（三里屯、丁家庄、吴家庄、郭家庄、大临济及东临济村回迁安置）项目。8•公司规范运作情况公司治理结构情况；发行人的差额补偿人对纳入合并范围子公司是否具有实际控制力？财务制度是否健全，财务报告是否符合会计准则或《企业会计制度》的要求。9.企业生产

7、经营情况(1)发行人是否存在由财政性资金逐年回购的代建(BT)建设项目。(2)本期债券偿债资金将来源于募投项目产生的稳定的收入，请介绍公司的经营业绩情况以及是否能够为本期债券的还本付息创造基础条件。偿债保障措施如何除了差额补偿人机制，是否有增加第三方担保(如控股股东或独立第三方)或者增加资产抵质押？10.政府对发行人的支持情况提供2012年-2014年政府补贴文件的相关资料，未来政府支持力度如何,是否有更多的补贴计划和支持计划？11.发行人融资情况(1)核实发行人是否存在社会公众参与融资平台公司项目融资的情况；(2)核实发行人是否存在通过信托、融资租

8、赁、BT和违规集资等方式变相融资情况；(3)核实发行人是否存在财政性收入、国有资产对其融资行为提供担保的情况