微昂审计-企业内部审计解决方案

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1、文档类别微昂审计-企业内部审计解决方案行业审计需求随着计算机技术的飞速发展，信息化已经在经营管理中得到了普及，这时摆在审计人员面前的不仅仅是单一的纸质账本，还包括大量的财务、业务和其他运营信息电子数据，旧的审计模式和手段已经不能满足现在的审计工作需求，信息时代的审计工作被赋予了更高的要求。因此，进一步加快内部审计信息化建设，是企业发展的必然要求，对于加强审计基础建设，规范审计行为，进一步提高审计工作质量和效率，防范审计风险，具有十分重要的意义。对于内部审计信息化的企业通常会有如下的诉求：1、如何能够更好的辅助领导决策

2、，体现审计部门价值？2、如何能够克服多层组织结构弊端，从而提高部门管理水平？3、如何能够做到项目进度实施监控？4、如何快速提高审计人员业务水平，规避审计风险？5、如何克服企业数据采集难题？解决方案具体介绍1.审计问题归类和汇总通过系统，可对设定的年度区间进行问题归类汇总，并进行多维度排列顺序，同时可利用系统自动形成的数据链条进行问题原因追溯，这将为企业进行内部管理整改提供科学依据，展现审计部门对于企业的价值。2.审计团队信息化管理部门领导可查看内部人员工作状态和参与项目或事务信息，还可通过系统跳过组织架构层级直接向审

3、计人员下发任务。通过系统对于团队人员工作信息的汇总呈现，可大大增大团队人员管理幅度，实现审计部门的扁平化管理，提高部门管理水平。3.项目任务图示化系统将项目所有任务完成的进度以甘特图的方式显示，向领导实时展示任务完成情况，便于领导掌握项目进度情况，为审计项目成员提供决策支持。4.审计程序导向-4-文档类别可将审计程序以模板的形式固定，规范审计步骤和每步的工作任务，审计人员可依据步骤便利的开展工作，大幅提高审计人员工作效率，降低审计风险，同时还可依据量化的工作内容实现对人员的工作进行考核。1.约定接口采集数据系统通过约

4、定接口方式对其他系统数据进行采集。根据国家财务数据采集标准来约定数据格式，数据源系统按照约定格式将数据导出存放到某一位置下，审计系统在此目录下读取对方提供的数据进行数据采集。此种方式对于数据源系统自身影响减小，并且保证数据的安全性。对于审计系统来说，由于大部分财务软件都能够按照国标格式输出财务数据，所以，约定接口标准开发完成后，一劳永逸，只需要其他数据源系统按照接口标准进行输出数据，即可实现数据采集。真正实现了数据之间的高汇聚和系统之间的低耦合。2.离线审计模式当网络环境不稳定或不具备网络环境的情况下，系统可使用离线

5、审计模式。审计人员只需把基础信息和项目信息下载至团队内的任意电脑，并设置为临时服务器，即可实施开展审计工作。当网络条件具备时，再将工作结果上传至服务器。此模式规避了网络环境对审计系统应用所带来的制约。3.数据安全保护第一、审计系统数据安全防护，审计系统对每项功能依据业务需求设置操作和查看权限。对于被采集到审计系统的被审单位数据，系统限定了项目组成员才能使用或管理员指定人员查看的策略。第二，数据源系统数据安全性防护，数据采集采用约定接口的方式，审计系统只能接收来源系统提供的指定数据，无法触碰数据源系统其他数据，实现了系

6、统之间的低耦合，避免了数据来源系统数据的泄漏。审计方案特点1.全面的项目管理:微昂审计软件对审计项目进行多维度、多视角管理。业务过程管理：项目筹划→建立→准备→实施→终结。纵向全面管理：计划制定→项目立项→组建团队→分配任务→执行任务→工作复核→问题汇总→出具报告→项目归档。横向全面管理：-4-文档类别以任务为对象，对相关数据进行分类管理。审计人员通过审计目的中的内容作为审计工作目标，以领导填写的指导意见和内置的审计程序为导向，以任务相关的法规及公司制度作为准绳，执行相应的审计程序，以线索作为审计问题的数据源头，依次

7、生成问题、审计工作底稿和审计调整，将数据彼此间建立勾稽关系。2、热点审计类型的支持工程审计业务：微昂审计软件中内置的工程审计类型审计方案贯穿工程项目所有阶段。软件克服了工程数据采集难题，从而具备了数据查询、数据重算、比较和分析等功能。同时，还为客户提供法规查询工具、定额查询等工具。除此之外，软件还支持将实践中所积累的验证方法和测算方法进行归纳抽象，并制作成工程审计工具预置到软件中。内控评价业务：由于内控评价的审计过程区别于其它审计，对此公司依据国家颁布内部控制相关十八项应用指引，在企业内部控制制度已经抽象和提炼的基础

8、上，按照企业业务描述、针对风险识别、采取控制措施、执行控制检查、形成控制评价的流程，为审计系统专门设计了内控评价业务功能。3、数据信息智能化数据正向链条财务数据正向链条：凭证→明细账→总账→报表。在系统中进行财务数据查询时，以所选择的数据为索引可以随时跳转，进行从总账到明细账再到记账凭证的三级穿透联查。审计数据正向链条：数据资料→审计线索→审计