会计报告格式及说明

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1、附件1會計報告格式及說明1、日報現金結存日報表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-1012、月報甲、主要表(1)封面‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-201(2)目錄‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-202(3)基金來源、用途及餘絀表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-203(4)平衡表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-204(5)主要業務計畫執行明細表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-205(6)固定項目增減情形表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-206(7)購建固定資產執行情形明細表‥‥‥‥‥‥‥‥1-207（8）基金來源（用途）明細表

2、‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-208乙、參考表(1)平衡表各科目明細表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-209(2)銀行存款－市庫存款調節表‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-2103、半年報甲、主要表(1)封面‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-301(2)年度半年結算報告摘要說明‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-302(3)基金來源、用途及餘絀結算表‥‥‥‥‥‥‥‥1-303(4)平衡表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-304乙、參考表(1)銀行存款－市庫存款調節表‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-3054、年報甲、主要表(1)封面‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥

3、1-401(2)目錄‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-402(3)財務摘要‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-403(4)總說明‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-404(5)基金來源、用途及餘絀表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-405(6)現金流量表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-406(7)平衡表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-407乙、附屬表(8)基金來源明細表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-408105(9)基金用途明細表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-409(10)固定項目增減情形表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥

4、1-410(11)購建固定資產明細表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-411(12)員工人數彙計表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-412(13)用人費用彙計表（左半頁）‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-413(14)用人費用彙計表（右半頁）‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-414(15)繳納各項稅捐與規費彙計表‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-415(16)增購及汰舊換新各種公務車輛明細表‥‥‥‥‥1-416(17)業務計畫執行績效摘要表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-417(18)所屬分決算單位來源、用途及餘絀概況表‥‥‥1-418(19)各項費用彙計表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥

5、1-419(20)市議會審議臺北市地方總預算附屬單位預算案所提審議意見辦理情形報告表‥‥‥‥‥‥‥‥1-420(21)固定項目增減情形與財產分類統計差額解釋表‥1-421丙、參考表(1)平衡表各科目明細表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-422(2)銀行存款－市庫存款調節表‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-423105日報1-101傳票種類起號訖號臺北市地方教育發展基金-xx機關現金結存日報表中華民國　　年　　月　　日　　收入傳票支出傳票付款憑單摘要現金市庫存款保管款代繳費款專戶昨日結存本日共收本日共支本日結存經辦出納人員主辦出納人員主辦會計人員格式：標

6、準規格橫式（210×148）mm說明：1.本表為表示各分基金每日收支終了後，現金及銀行存款情形之報告。　　　2.本表由出納部門根據現金出納備查簿編製之。　　　3.本表本日結存之總計欄金額應與總分類帳之「庫存現金」「銀行存款」等科目，截至同日止之結存餘額相符。　　　4.本表1式2份，1份存出納，1份送會計室。105月報1-201臺北市政府教育局主管臺北市地方教育發展基金會計月報中華民國　年月份主辦會計人員　　　　　　　　　機關長官　　　規格：1、橫式以A4紙張為準　2、基金名稱加註各分基金機關名稱、代號1-202臺北市地方教育發展基金-

7、xx機關目錄中華民國　年　月份名稱頁數1051-203臺北市地方教育發展基金-xx機關基金來源、用途及餘絀表中華民國　年　月份單位：新臺幣元科目本年度可用預算數本月份本年度截至本月份累計數編號名稱合計以前年度保留數本年度法定預算數奉准先行辦理俟以後年度補辦預算數調整數預算數實際數比較增減(-)預算數實際數比較增減(-)金額﹪金額﹪　　　　　　　　　　製表　　　　　　　　覆核　　　　　　　　(甲)規格：橫式以A4紙張為準　　　(乙)說明：1、基金來源請填列至3級科目，至基金用途以計畫方式表達，惟各計畫應區分購建固定資產及其他兩部分。2、

8、「本月份預算數」及「本年度截至本月份累計預算數」二欄應與「可用預算分配表」之分配預算數相符。1053、本年度截至本月份累計實際數較預算數差異超過20％以上者，其增減原因應按來源及用途分別附註詳予說明，其中來源按3級科目、