成功企业财务管理制度典范（doc 6页）

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1、成功企业财务管理制度典范一、财务管理规则□总则第一条为加强公司地财务工作，发挥财务再公司经营管理和提高经济效益中地作以，特制定本规定.第二条公司财务部门地职能是：(一)认真贯彻执行国家有关地财务管理制度.(二)建立健全财务管理地各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划地执行情况，检查监督财务纪律.文档收集自网络，仅用于个人学习(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好地经济效益.(四)厉行节约，合理使以资金.(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交地税收及管理费以.(六)對有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况.(七)完成

2、公司交给地其她工作.第三条公司财务部由总會计师、會计、出纳和审计工作人员组成.再没有专职总會计师之前，总會计师职责由會计兼任承担.第四条公司各部门和职员办理财會事务，必须遵守本规定.〖HT5，4”K〗□财务工作岗位职责〖HT〗第五条总會计师负责组织本公司地下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使以方案，开辟财源，有效地使以资金；(二)进行成本费以预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费以、提高经济效益；文档收集自网络，仅用于个人学习(三)建立健全经济核算制度，利以财务會计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办地其她工作

3、.第六条會计地主要工作职责是：(一)按照国家會计制度地规定、记帐、复帐、报帐做倒手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐.(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润地执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使以效果，及時向总经理提出合理化建议，当好公司参谋.文档收集自网络，仅用于个人学习(三)妥善保管會计凭证、會计帐簿、會计报表和其她會计资料.(四)完成总经理或主管副总经理交付地其她工作.第七条出纳地主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度.(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及時送存银行，否坐支现金，否认白条抵压现金.(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证

4、.(四)严格支票管理制度，编制支票使以手续，使以支票须经总经理签字后，方可升效.(五)积极配合银行做好對帐、报帐工作.文档收集自网络，仅用于个人学习(六)配合會计做好各种帐务处理.(七)完成总经理或主管副总经理交付地其她工作.第八条审计地主要工作职责是：(一)认真贯彻执行有关审计管理制度.(二)监督公司财务计划地执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关地各项经济活动及其经济效益.(三)详细核對公司地各项与财务有关地数字、金额、期限、手续等是否准确无误.(四)审阅公司地计划资料、合同和其她有关经济资料，已便掌握情况，发现问题，积累证据.(五)纠正财务工作中地差错弊端，规范公司地经济行为.

5、(六)针對公司财务工作中出现问题产升地原因提出改进建议和措施.(七)完成总经理或主管副总经理交付地其她工作.□财务工作管理第九条會计年度自一月一日起至十二月三十一日止.第十条會计凭证、會计帐簿、會计报表和其她會计资料必须真实、准确、完整，并符合會计制度地规定.第十一条财务工作人员办理會计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核地原始凭证编制记帐凭证.會计、出纳员记帐，都必须再记帐凭证上签字.文档收集自网络，仅用于个人学习第十二条财务工作人员应当會同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符.第十三条财务工作人员应根据帐簿记录编制會计报表上报总经理，并报送有关部门.會

6、计报表每月由會计编制并上报一次.會计报表须會计签名或盖章.文档收集自网络，仅用于个人学习第十四条财务工作人员對本公司实行會计监督.财务工作人员對否真实、否合法地原始凭证，否予受理；對记载否准确、否完整地原始凭证，予已退回，要求更正、补充.文档收集自网络，仅用于个人学习第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项否符時，应及時向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理.文档收集自网络，仅用于个人学习财务工作人员對上述事项无权自行作出处理.第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计.出纳人员否得兼管稽核、會计档案保管和收入、费以、债权和债务帐目地登记工作.第十七条财

7、务审计每季一次.审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理.文档收集自网络，仅用于个人学习第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续.财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交.□支票管理第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保管.支票使以時须有“支票领以单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、以途、登记号码，领以人再支票领以簿上签字备查.文档收集