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《_商业银行资本充足率管理办法_缓释监管资本计量指引_dec》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。
1、商业银行信用风险缓释监管资本计量指引第一章总则第一条为准确计量信用风险缓释工具风险抵补作用,规范商业银行信用风险缓释工具地管理,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》等法律法规,制定本指引.个人收集整理勿做商业用途第二条本指引适用于《中国银行业实施新资本协议指导意见》确定地新资本协议银行和自愿实施新资本协议地其他商业银行.个人收集整理勿做商业用途第三条本指引所称信用风险缓释是指商业银行运用合格地抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险.商业银行采用内部评级法计量信用风险监管
2、资本,信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露地下降.个人收集整理勿做商业用途第四条信用风险缓释应遵循以下原则：34（一）合法性原则.信用风险缓释工具应符合国家法律规定,确保可实施.（二）有效性原则.信用风险缓释工具应手续完备,确有代偿能力并易于实现.（三）审慎性原则.商业银行应考虑使用信用风险缓释工具可能带来地风险因素,保守估计信用风险缓释作用.（四）一致性原则.如果商业银行采用自行估计地信用风险缓释折扣系数,应对满足使用该折扣系数地所有信用风险缓释工具都使用此折扣系数.个人收集整理勿做商业用途（五）独立性原则.信用风险缓释工具与债务人风险之间不应具有实质地
3、正相关性.第五条信用风险缓释管理地一般要求：（一）商业银行应进行有效地法律审查,确保认可和使用信用风险缓释工具依据明确可执行地法律文件,且相关法律文件对交易各方均有约束力.个人收集整理勿做商业用途（二）商业银行应在相关协议中明确约定信用风险缓释覆盖地范围.（三）商业银行不能重复考虑信用风险缓释地作用.信用风险缓释作用只能在债务人评级、债项评级或违约风险暴露估计中反映一次.个人收集整理勿做商业用途34（四）商业银行应保守地估计信用风险缓释工具与债务人风险之间地相关性,并综合考虑币种错配、期限错配等风险因素.个人收集整理勿做商业用途（五）商业银行采用信用风险缓释后地资本要求不应高
4、于同一风险暴露未采用信用风险缓释地资本要求.（六）商业银行应制定明确地内部管理制度、审查和操作流程,并建立相应地信息系统,确保信用风险缓释工具地作用有效发挥.个人收集整理勿做商业用途（七）商业银行应披露信用风险缓释地政策、程序和作用程度,抵质押品地主要类型、估值方法,保证人类型、信用衍生工具交易对手类型及其资信情况,信用风险缓释工具地风险集中度情况,信用风险缓释工具覆盖地风险暴露等.个人收集整理勿做商业用途第二章合格抵质押品第六条合格抵质押品包括金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵质押品.采用初级内部评级法地商业银行,合格抵质押品按照本指引附件1规定地范围
5、执行,同时应满足第七条和第八条中地有关要求.采用高级内部评级法地商业银行,可在符合第七条和第八条要求地前提下自行认定抵质押品,但应有历史数据证明抵质押品地34风险缓释作用.个人收集整理勿做商业用途第七条合格抵质押品地认定要求：（一）抵质押品应是《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》规定可以接受地财产或权利.（二）权属清晰,且抵质押品设定具有相应地法律文件.（三）满足抵质押品可执行地必要条件；须经国家有关主管部门批准或者办理登记地,应按规定办理相应手续.（四）存在有效处置抵质押品地流动性强地市场,并且可以得到合理地抵质押品地市场价格.（五）在债务人违约、无力偿还、破
6、产或发生其他借款合同约定地信用事件时,商业银行能够及时地对债务人地抵质押品进行清算或处置.个人收集整理勿做商业用途第八条商业银行应建立相应地抵质押品管理体系,包括健全完善地制度、估值方法、管理流程以及相应地信息系统：个人收集整理勿做商业用途（一）商业银行应建立抵质押品管理制度,明确合格抵质押品地种类、抵质押率、抵质押品估值地方法及频率、对抵质押品监测以及抵质押品清收处置等相关要求.个人收集整理勿做商业用途（二）抵质押品价值评估应坚持客观、独立和审慎地原则,评估价值不能超过当前合理地市场价值.商业银行应建立抵质押品评估价值地审定程序,并根据抵质押品地34价值波动特性确定重新估值
7、地方式和频率,市场波动大时应重新估值.对商用房地产和居住用房地产地重新估值至少每年进行一次.个人收集整理勿做商业用途（三）商业银行应建立抵质押品地调查和审查流程,确保抵质押真实、合法、有效,并建立及时、有效地清收抵质押品地程序.个人收集整理勿做商业用途（四）商业银行应对抵质押品定期监测,并督促出质人或抵押人按照抵质押合同地约定履行各项义务.对抵质押品地收益评估应反映优先于银行受偿地留置权地范围及影响,并进行连续监测.商业银行应确保抵押物足额保险,并防止抵押人采用非合理方式使用抵押物导致其价值减少.个人收
