基于可持续发展的中小企业r&d投入的绩效评价

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1、隶南大·粤硕士学位论文基于可持续发展的中小企业R&D投入的绩效评价专业名称：金让堂研究生姓名：韭—鲞导师姓名：昱廛主ThePerformanceAppraisalofR&DbySmall-·MediumEnterprisesbasedonsustainabledeVel。pment～㈣AThesisSubmittedtoSoutheastUniversityFortheAcademicDegreeofMasterofManagementBYZhangJinSupervisedbyProf．ⅥUY'mgyuSchoolofEconomics&ManagementSoutheastUn

2、iversityJanuary2013东南大学学位论文独创性声明本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得东南大学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均己在论文中作了明确的说明并表示了诱}意。研究生签名：缝～日肌如l■．b东南大学学位论文使用授权声明东南大学、中国科学技术信息研究所、国家图书馆有权保留本人所送交学位论文的复印件和电子文档，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。本人电子文档的内容和

3、纸质论文的内容相一致。除在保密期内的保密论文外，允许论文被查阅和借阅，可以公布(包括以电子信息形式刊登)论文的全部内容或中、英文摘要等部分内容。论文的公布(包括以电子信息形式刊登)授权东南大学研究生院办理。研究生签名：盘垫导师签日期：为l生生p基于可持续发展的中小企业I泐投入的绩效评价研究生：张进导师：吴应宇东南大学摘要随着全球竞争的日趋激烈，研发活动对企业的生存以及其整体竞争能力的提高越来越重要；尤其对于中小型企业，研发活动愈来愈成为企业可持续发展战略的核心。为适应瞬息万变的外部需求，企业对研发的投入比重也越来越高。虽然目前学术界对R&D投入产出效率的研究颇多，但鉴于R&D的特性

4、，能够全面、系统地分析评价企业R&D绩效水平的文献仍然}畏少。本文选取深市中小企业板2009，2011年连续三年披露研发费用相关信息的100家制造业上市公司作为研究样本，综合运用平衡计分卡、数据包络分析(DEA)方法以及面板数据模型，对中小企业R&D投入的绩效水平进行实证研究。本文分为六个部分：第一部分为绪论，介绍本文的研究背景、研究意义、研究方法和技术路径以及主要创新点。第二部分为理论与文献回顾，界定企业R&D相关概念和理论，对国内外企业R&D投入绩效评价的相关文献进行综述。第三部分基于平衡计分卡的思想，初步建立企业内部R&D投入绩效评价指标体系，并利用SPSS软件对指标进行简单

5、相关性分析。第四部分利用多阶段DEA模型以及Malmquist指数，分别对企业R&D投入的绩效进行静态与动态分析。第五部分基于面板数据模型，分析中小企业各项R&D投入指标对绩效指标的影响程度，弥补了DEA模型无法体现各项指标之间内在因果关系的缺陷。第六部分为研究结论、不足及后续研究方向。通过实证分析，我国制造业中小企业目前R&D投入的整体绩效水平还比较低，并且技术效率变动速度低于技术变动速度。单从纯技术角度考虑，虽然R&D投入的纯技术效率逐年提高，但其提高的平均速度却在下降。上述研究说明，我国中小企业在企业R&D投入的绩效方面尚有不足，仍需要继续努力。另外，R&D人员在企业R&D活

6、动中扮演了相当重要的角色，是企业保持核心竞争力，实现可持续发展的关键。关键词：研发投入；绩效评价；平衡计分卡；多阶段数据包络分析；面板数据ThePerformanceAppraisalofR&DbySmall·-MediumEnterI"basedonsustainabledeveloimtEnterDrisesbased0nsustainaDiedevelopmentGraduate：ZhangJinSupervisor：WuYingyuSoutheastUniversityABSTRACTAsglobalcompetitiongrowsincreasinglyfierce，R&

7、Dactivityisbecomingmoreandmoreimportanttothesurvivalandsustainablecompetitiveabilityofenterprises．Especiallyforsmall-mediumenterprises(SMEs)，R&Dactivityhasbeenthecoreofsustainabledevelopmentofenterprises．Toadapttoconstantlychangingexter