《公司管理系统相关业务工作指引》

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1、标准实用文案广东韶钢海工新材料有限公司文件海工公司〔2014〕29号关于印发《公司相关业务工作指引》的通知各部门：为进一步加强内部管理，规范相关工作，结合实际情况，公司组织制订了《公司相关业务工作指引》，请大家遵照执行。特此通知。附件：1.财务工作指引　　　2.采购工作指引　　　3.销售工作指引　　　4.销售开单、仓储物流管理及统计工作指引　　　5.信息、价格、客户管理及内控管理工作指引文档标准实用文案　　（此页无正文）二○一四年五月七日主题词：工作指引△通知抄送：公司领导，存档（1）。海工公司办公室2014年5月7日印发　文档标准实

2、用文案附件1：财务工作指引一、目的为规范公司的财务管理程序，提高工作效率，防范财务风险，保证资金安全，有效配合公司业务运行与发展。二、范围公司实际发生的经济业务。三、职责（一）进行会计核算；（二）实行会计监督；（三）及时提供真实可靠的会计信息；（四）积极参与经营管理，提高经济效益。四、工作程序（一）总则1.会计年度自公历1月1日起至12月31日止。2.会计核算以公司发生的各项经济业务为对象，记录和反映公司本身的各项经营活动。3.会计核算划分会计期间，分期结算和编制会计报表。会计期间分为年度、半年度、季度和月度。月度按公历上月26日起到

3、本月25日讫为一个会计期。4.会计核算按照规定的会计处理方法进行，会计指标口径一致、相互可比。5.会计核算及时进行。6.会计记录和会计报表清晰明了，便于理解和利用。文档标准实用文案7.会计核算以权责发生制为基础。8.收入与其相关的成本、费用相互配比。9.会计核算遵循谨慎原则的要求，合理核算可能发生的损失和费用。10.各项财产物资按取得时的实际成本计价。11.财务报告全面反映公司的财务状况和经营成果。对于重要的经济业务，单独反映。　　（二）各岗位工作流程1.出纳工作流程（1）收款①不定时通过网银查询系统查看公司账户到款情况，贴到公司Q群

4、里，然后填写到款通知书，业务员签字确认后再录入购销平台系统中的客户到款中。②收到支票需填写进账单并前往银行入账。收到银行承兑汇票需开制验票证明前往银行查验票据的真实性。收到的商承，银承，支票要做台账，业务员在台账本上签名确认，并验票真实无误后，方录入购销平台系统。商承、银承需要按票面信息，进行明细登记，实时更新，并提报给财务总监和副总经理。③收到的银承需要由客人承担到期贴息的，要填制费用单，费用单要注明开票时间，到期日，贴息天数，贴息利率，票面金额以及贴息金额，做完费用单需制单员，业务员，部门负责人以及公司领导签名确认再录入购销平台系

5、统。（2）付款①日常费用报销文档标准实用文案审核会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致—→检查并督促领款人签名—→根据记账凭证金额付款—→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章—→登记现金流水账—→将记账凭证及时还交会计岗②日常性业务款项根据付款审批单—→开具支票（汇票、电汇）—→登记支票使用登记本注：A.开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。B.开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。C.每日下午5点前完成当日的付款（电汇，商承，银承），经审批后调节各银行账户存款。银承需背书后复印3份，2份交予收

6、款公司，1份交予会计做账。D.对于采购货款，资金支出后，需同时在购销平台的采购付款模块录入付款信息。③工资的发放根据办公室提交的经审批过的工资表填制工资明细表，然后在代发工资系统里生成电子档，放入U盘，打印电子档文件并加盖预留印鉴，填一张对应工资总金额的支票前往公司基本户开户行进行发放。④每日去银行收取银行结算凭证交予会计人员，凭证不齐全的,向银行工作人员申请补制；每日核对银行日记账的金额与银行网银金额，月末需与银行对账，做余额调节表，并在财务K3系统里查询银行存款余额，与出纳日记账核对。文档标准实用文案2.税务、开票工作流程（1）开

7、具发票：根据业务开票需求，核对购销平台中该客人该批次的货款结算金额是否一致，并配上开单组交来的提货单红联，在开票系统中开具发票，并登记发票登记簿，打印发票登记簿给业务员签收；撕掉边角、整理发票记账联及红单给会计做账。次月初，统计出销售系统已发货但没开发票的明细给会计做账及进行财务分析。（2）认证增值税专用发票：每月月末携带当月应抵扣的运输费用发票抵扣联到国税办事大厅扫描发票，其余专用发票抵扣联在本公司专用扫描仪上自行扫描即可。扫描认证成功后，在国税网站打印认证结果，在开票系统中打印增值税专用发票及普通发票的汇总表和明细表，并协助会计核

8、对当月财务k3系统中增值税销项税额和进项税额是否与开票系统中的销项及扫描认证的进项税额完全一致。（3）税控开票系统抄税：在开票软件进行操作，于每月初15日前（一般是1日）将上月所属期的开票数据抄到IC卡中。（4）报税：将