浅谈信用证在贸易中的应用[参考]

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1、浅谈信用证在贸易中的应用【摘要】信用证是一种重要的结算方式，架起贸易的桥梁，本文分析了信用证的来源成因及信用证结算方式的优势，论述了信用证在国际国内贸易中的应用，在经济贸易活动中发挥积极的作用。【关键词】信用证；贸易；应用一、引言有机会在银行的国际业务部实习，接触到信用证业务并跟班实习及上培训课，对信用证业务有了初步了解并感兴趣，结合学校的国际贸易实务课程的学习，又通过阅读相关的文献和银行的文件掌握了相关的理论知识，形成了本篇文章。信用证是一种重要的国际结算方式，在国际贸易中为进出口商的贸易往来结算起到了银行的保障

2、作用，尤其在我国的大宗货物贸易进出口结算中，大部分仍采用信用证结算方式。最近几年，信用证在国内贸易中的应用不断扩大，逐渐成为银行大力发展中间业务的目标，被称为国内信用证。信用证在国际国内的经济贸易活动中发挥着积极的作用。二、信用证产生的原因我们不难想象和体会，国际贸易是一个颇具风险的行当。大宗的货物和款项在国际间传递交易，各国商人语言不同，法律各异，相隔万里，交易时甚至没有见过面，交易耗时也长。生意场本来就是个尔虞我诈的战场，更何况面对的是遥远陌生的客户。作为卖方，首先担心买方订了合同，到时候却不要货。更何况很多时

3、候货物是按照买方要求而定制的，想转售他人都很麻烦。其次，担心把货物交付买方后，买方拖延付款甚至赖账。因为有这些担心，卖方自然希望买方能在签订合同以后就支付一部分定金预付款，或者在交货运输之前把货款结清。作为买方，则担心卖方不能按时、按质、按量地交货。同时，也不愿意提前就把货款交给卖方，一是占用资金影响生意周转；二是万一卖方出现纰漏，买方隔着万水千山也很难追讨。因此，与卖方相反，买方自然希望能先交货，查验无误了再付款。如何解决买卖双方的互不信任的矛盾？由银行充当中介者。买方的钱不直接给卖方而暂存中介方，卖方的货也不直

4、接给买方而暂存中介方（国际贸易中海运提单代表货物的所有权），中介方将两者手中的钱货互换，从而完成交易过程。使用信用证结算，买卖双方一般无需考虑对方的信用问题，使交易能顺利完成，因为银行既有足够的能力，抑制不守信用方，也有现实的动机，获取用自己的信用换来的利益。信用证方式是银行信用介入国际货物买卖价款结算的产物。这种方式是以银行信用作为付款保证，使不在交易现场的买卖双方，在履行合同时处于同等地位，解决了双方互不信任的矛盾。三、信用证结算方式的优势信用证与其他结算方式相比，主要有以下优势：一是贸易结算更有保障。信用证规

5、定了贸易条件和单据要求，是银行凭单付款的承诺，有利于平衡买卖双方权益，缓解买卖双方信息不对称问题，降低交易违约风险。二是贸易结算更加灵活。信用证允许货物数量和金额在一定幅度内变动，支持分批付款功能，满足了货物溢短装和分批装运的实务需求。还可根据基础交易变动情况，修改原证条款，及时适应实务结算需求。三是贸易融资方式多样化。可为买方在采购和付款环节提供开证、进口押汇（买方押汇）、进口代付（买方代付）等买方融资产品；为卖方在生产备货和装运收款环节提供打包贷款、议付、出口押汇（卖方押汇）、无追索权的福费廷等卖方融资产品，支

6、持供应链各环节的融资需求。信用证一方面解决了买卖双方互不信任的矛盾，从而起到了安全保证作用；另一方面便利了买卖双方向银行融通资金，有利于他们的资金周转，扩大贸易额。因此，信用证在国际国内的贸易中应用广泛并发挥着重要的作用。四、信用证在国际国内贸易中的应用1.信用证在进口大宗商品贸易中被采用大宗商品是指用于工农业生产和消费的大批量交易的初级产品。大宗商品具有性质稳定、产品同质、可分割、市场交易活跃、价格透明等特点，主要可分为能源、矿产、农产品、金属等类别。如我国进口大豆、镍、橡胶、铁粉等整船大宗货物时多采用信用证结算

7、方式。进口商可以通过信用证条款控制出口商的装船发货时间，确保得到符合贸易合同的单据，从而尽可能地保证将来所得到的货物，它们能在最大的限度上符合贸易合同的规定。可以避免进口商资金的大量积压。进口货物销售市场良好、资信良好的进口商在开证的时候可以少交或免交保证金，等单据到达之后再赎单付清货款，这样可以减少大量资金的积压，有利于资金的周转。2.信用证在买卖双方需要融资时被采用进口商在收货付款时可能遇到资金紧张的情况，需要以销售这批货物后所得资金才能实行对外支付；或正有一个项目要投资，需要一段时间的资金周转；或考虑汇率风险

8、或购汇成本，需要短期的资金融通。如果采用信用证结算方式，进口商就可以利用银行的信用做短期融资，如申请进口押汇，银行为进口商先行支付进口货款，使其不占压资金即可完成国内货物的加工销售，便利进口上的资金周转。进口押汇使进口商在不以自有资金支付货款的条件下取得提单、提货、转卖或加工销售，从而抢占市场先机。当外币贬值时，进口商可申请外币融资，在货物销售之后再办理购汇