我国商业银行资本结构对信用风险影响的研究

《我国商业银行资本结构对信用风险影响的研究》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、学校代码10125专业代码0202Z1硕士学位论文题目我国商业银行资本结构对信用风险影响的研究姓名杨维英专业金融工程研究方向金融风险管理所属学院财政金融学院指导教师闫丽瑞二〇一八年六月十二日UniversityCode10125MajorCode0202Z1ShanxiUniversityofFinance&EconomicsDissertationforDoctoralDegreeTitleResearchontheimpactofcapitalstructureoncreditriskincommercialbanksNameYangWeiyingMajorFinanceEngin

2、eeringResearchOrientationFinancialriskmanagementSchoolFacultyofFinance＆BankingSupervisorYanLiruiJune12th,2018学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究所做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。学位论文作者签名：日期：年月日学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校

3、有关保管、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权山西财经大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。本学位论文属于保密□，不保密□。在年解密后适用本授权书。（请在以上方框内打“√”）学位论文作者签名：指导教师签名：日期：年月日日期：年月日山西财经大学硕士学位论文摘要商业银行在我国金融业中扮演着重要角色，其发展能够带动经济的发展。伴随着日渐复杂的金融环境，我国商业银行面临的风险也愈来愈复杂多变。其中信用风险是银行面临的最重要的风险。近年来，随着供

4、给侧结构性改革步入深水区，以及宏观经济低位运行，我国商业银行整体盈利增速降低，不良资产余额增速维持高位，资产质量压力不断增大，不良贷款率呈上升趋势，表明商业银行信用风险不断累积。与此同时我国商业银行资本结构也在不断变化，监管机构对商业银行资本监管提出了更高的要求，加强资本结构监管能够从根本上增强银行防范抵御风险的能力。因此面临增高的不良贷款余额和不良贷款率，银行需要优化资本结构，从而降低信用风险使银行实现高效率经营。本文从两种视角分析商业银行资本结构，一种是公司金融角度，指的是负债与所有者权益之比，选取资产负债比率代表资本结构。另一种是资本监管角度，根据《巴塞尔新资本协议Ⅲ》将银行资本

5、分为一级资本和二级资本，并对银行资本充足性提出了较高的监管要求。因此从一级资本和二级资本之间的比例关系、一级资本结构和二级资本结构、资本充足性对商业银行资本结构进行基本分析。而在一级资本结构中股权结构是资本结构分析的重点。本文从理论上分析了商业银行资本结构对信用风险的影响机制并提出相关假设，同时结合2016年16家A股上市银行代表资本结构和信用风险的相关指标分析他们的现状及存在问题。在理论分析的基础上本文选取2007-2016年我国16家A股上市商业银行为样本，选取不良贷款率、单一客户最大贷款比例等5个指标采用主成分分析法构建代表银行信用风险的综合指标，接着以该指标代表信用风险，从两种

6、视角选取代表资本结构的变量，包括资产负债率、资本充足率、一级资本、二级资本占总资本比例以及一级资本中股权结构相关指标，通过面板回归分析了资本结构对信用风险的影响并得出资产负债率、一级资本占比、第一大股东持股比例、国有股比例与信用风险呈显著正相关，资本充足率、二级资本占比、前十大股东持股比例、流通股比例与信用风险呈显著负相关关系。最后结合商业银行资本结构现状和实证结论从公司金融和资本监管两种视角提出了降低我国商业银行信用风险的对策建议。关键字：商业银行，资本结构，信用风险，主成分分析，面板回归1我国商业银行资本结构对信用风险影响的研究ABSTRACTCommercialbanksplay

7、animportantroleinChina'sfinancialindustry,andtheirdevelopmentcandriveeconomicdevelopment.Withtheincreasinglycomplexfinancialenvironment,therisksfacedbyChina'scommercialbanksarealsoincreasinglycomplexandchangeable.Creditriski