XX公司 信息披露事务管理制度

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1、《厦门港务发展股份公司非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度》目录第一章总则2第二章信息披露的内容及披露标准3第三章信息披露事务管理7第一节信息披露责任人与职责7第二节子公司的信息披露事务管理和报告9第三节信息披露程序10第四节信息披露文件的存档与管理11第四章信息披露责任的追究及处罚12第五章保密措施13第六章财务管理和会计核算的内部控制及监督机制14第七章与投资者、中介服务机构、媒体等信息沟通制度15第八章附则16第一章16总则第一条为规范本公司的信息披露行为，加强信息披露事务管理，促进公司依法规范运作，维护公

2、司和投资者的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等国家有关法律、法规及《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》（以下简称“《信息披露规则》”）、《公司章程》等有关规定，制订《厦门港务发展股份有限公司非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度》（以下简称“本制度”）。第二条本公司及其全体董事或具有同等职责的人员，应当保证所披露的信息真实、准确、完整、及时，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带法律责任。信息披露是公司的持续责任，公司应该忠实诚信履行持续信息披

3、露的义务。第三条内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。第四条本制度所称“信息”是指：将可能对公司准备发行或已发行且尚未兑付的债务融资工具产生重大影响，而投资者尚未得知的重大信息“公开披露”是指公司及相关信息披露责任人按法律、行政法规、部门规章、《信息披露规则》和其他有关规定，在中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）认可的媒体上公告信息。公司披露信息时，应当使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易懂，突出事件实质，不得含有任何宣传、广告、恭维或者诋毁等性质的词

4、句。第五条信息披露文件应当采用中文文本。第二章16信息披露的内容及披露标准第一条在公司准备发行或已发行且尚未兑付的债务融资工具存续期间，公司需要依据本制度，履行公开对外披露信息义务。第二条公司应当披露的债务融资工具当期发行文件至少包括以下内容：（1）发行公告；（2）募集说明书；（3）信用评级报告和跟踪评级安排；（4）法律意见书；（5）公司最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表。公司首期发行债务融资工具的，应至少于发行日前五个工作日公布发行文件；后续发行的，应至少于发行日前三个工作日公布发行文件。公司最迟应在债权债务

5、登记日的次一个工作日，通过交易商协会认可的网站公告当期债务融资工具的实际发行规模、价格、期限等信息。第三条在债务融资工具的存续期内，公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告：（1）每年4月30日以前，披露上一年度的年度报告和审计报告；（2）每年8月31日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现金流量表；（3）每年4月30日和10月31日以前，披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表和现金流量表。第一季度信息披露时间不得早于上一年度信息披露时间，上述信息的披露时间应不晚于公司在证券交易所、指定

6、媒体或其他场合公开披露的时间。【本公司为上市企业，按交易商协会相关规定可豁免定期披露财务信息，但须按上市地监管机构的有关要求进行披露，同时通过交易商协会认可的网站披露信息网页链接或用文字注明其披露途径。】第四条在公司已发行的债务融资工具存续期内，可能影响公司偿债能力的重大事项，包括但不限于：（一）公司名称、经营方针和经营范围发生重大变化；（二）公司生产经营的外部条件发生重大变化；16（一）公司涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重大合同；（二）公司发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、出售、转让、划转

7、或报废；（三）公司发生未能清偿到期重大债务的违约情况；（四）公司发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营且难以消除的；（五）公司发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失；（六）公司一次免除他人债务超过一定金额，可能影响其偿债能力的；（七）公司三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长或者总经理发生变动；董事长或者总经理无法履行职责；（八）公司做出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；（九）公司涉及需要说明的市场传闻；（十）公司涉及重大诉讼、仲裁事项；（十一）公司涉嫌违法违规被

8、有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；（十二）公司发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况；公司主要或者全部业务陷入停顿，可能影响其偿债能力的；（十三）公司对外提供重大担保；（十四）可能影响公司偿债能力的其他重大事项。第一条公司应当在下列事