关于印发《青岛银行查库指引》的通知

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1、青岛银行文件青岛银发〔2011〕250号关于印发《青岛银行查库指引》的通知各分支行（营业部）：为明确查库要求，规范查库流程，提高查库质量，特制订《青岛银行查库指引》，现印发给你们，请组织相关人员认真学习，同时提出以下要求，请一并贯彻执行：一、立即组织相关人员对《青岛银行查库指引》的内容进行深入学习，确保查库质量。二、各级管理人员必须严格按照《查库指引》中的要求，认真履行职责，重点根据《查库指引》中规定的查库内容、频率、流程及要求，认真组织实施本行的查库工作。三、查库结束后，各单位必须详细登记《查库登记簿》，由查库人和被查库人签章确认。四、总行会计部对分

2、支行查库制度执行情况按季进行检查，并将检查结果纳入会计条线的考核，按季进行通报。执行中如遇问题，请及时与会计部联系。联系人：王海红联系电话：85709831二○一一年五月二十五日—11—青岛银行查库指引第一章总则第一条为明确查库质量要求，规范全行查库方式和流程，根据本行出纳管理制度、金库管理规定等，制定本指引。。料

3、第二条本查库指引包括总分行凭证库、金库、营业网点查库。第二章基本规定第三条　查库原则（一）严格执行查库制度，查必彻底。各行必须按制度规定的内容、频率、流程和要求，组织、实施查库工作，不得擅自减少查库次数，简化查库流程。必须坚持“查必彻底”的原则，不得以部分检查或抽查替代查库、不得未实施查库只登记《查库登记簿》而进行假查库。查库发现问题，必须及时查明原因，彻底整改，不留隐患。（二）坚持突击查库，保证查库实效。各行必须保证查库工作的突击性，确保查库工作落到实处。总分行会计部组织突击查库时，在查库前任何人不得通知被查单位或人员，不得泄漏查库信息。第

4、四条查库内容（一）业务库存现金（含贵金属）（二）重要空白凭证（含支付密码器）。（三）业务用章及印模、票样。（四）代保管有价值品及抵质押品。（五）—11—贴现底卡、银承底卡、银行汇票底卡、对公借据等底卡类。（六）承兑协议、保函、贷款承诺等协议类。第五条　查库频率。（一）业务库存现金（包括金库）1、分行分管行长每年组织并参加查库不少于一次。2、会计部负责人每半年组织并参加查库不少于一次。3、各营业网点分管行长（金库所属部门负责人）查库每月不少于一次。4、各营业网点营业部经理（金库出纳科长）查库每周不少于一次。（二）重要空白凭证（包括分行凭证大库）。1、分行

5、分管行长每年组织并参加查库不少于一次。2、会计部负责人每半年组织并参加查库不少于一次。3、各营业网点分管行长查库每月不少于一次。4、各营业网点营业部经理每周查库不少于一次。（三）业务印章、印模、票样、代保管有价值品及抵质押品。1、分行会计部每半年组织并参加检查不少于一次。2、各营业网点分管行长每季查库不少于一次。3、各营业网点营业部经理每月查库不少于一次。（四）贴现底卡、银承底卡、银行汇票底卡、对公借据、承兑协议、保函、贷款承诺等。1、分行会计部每季组织并参加核查不少于一次。2、各营业网点营业部经理每月核打不少于一次。第六条查库组织。（一）查库在组织上

6、分为日常查库、全面查库和突击查库。—11—（二）日常查库是金库、各分支行营业网点对本级现金、重要空白凭证等的常规性检查。包括金库所属部门负责人、金库出纳科长对金库的日常检查；各营业网点分管行长、营业部经理对网点柜员现金、重要空白凭证、业务印章、抵质押品、底卡、协议等的日常检查等。（三）全面查库是由总分行分管行领导或业务主管部门组织的，统一时点下进行的全行范围现金、重要空白凭证等的全面检查。每年节日长假（指七天以上长假）前、后和每年年终决算日前必须组织全面查库。（四）突击查库是上级业务主管部门组织的，对下级机构营业网点的突击查库。第三章查库流程第七条金库

7、查库流程。（一）查库人员通过核心账务系统打印查库当日库存现金轧账单，作为账实核对依据。（二）核点库款。加计金库内各币种、票面现金实物，与打印的库存现金轧账单上的金额核对相符。1、人民币按券别、券种（完整券、残损券）核实；外币按券种、金额核实。2、人民银行领用的原封款箱，应仔细检查有无异常，如发现异常情况应拆箱、拆包核验查看实物。3、成捆纸币卡把核点，并同时检查钞币捆扎、签章是否完整。如发现异常情况应拆捆检查。4、未扎捆的成把现金或散钞全数逐张清点。—11—（三）对金库内的所有柜、箱等开箱验证，检查金库中是否存放除制度规定外的其他物品。（四）查库结束后，

8、金库管库员当时当面核验复点所查现金等物品。（五）查库结束后登记查库登记簿，对查库内容及查库结果