外汇贷款业务评审doc

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1、天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632外汇贷款评审第一节外汇贷款评审概述一、开发银行外汇贷款品种开发银行外汇贷款分为自营外汇贷款和转贷款，详见下图。转贷款分为外国政府贷款转贷款、出口信贷转贷款、境外发债转贷款、国际银团贷款转贷款、国际金融组织转贷款。自营外汇贷款行贷委会外汇贷款行贷委会转贷款行贷委会外国政府贷款转贷款行贷委会出口信贷转贷款行贷委会境外发债转贷款行贷委会国际银团贷款转贷款行贷委会国际金融组织转贷款行贷委会二、外汇贷款的特点1.政策性强。外汇贷款项目要符合国家产业经济发展政策、国家

2、利用外资政策和外汇管理的相关规定。2.外汇债务的影响大。开发银行外汇贷款资金主要来源于境外，如果不能按时偿还境外债务，对开发银行以及国家的对外信誉均会造成严重的不良影响。3.外汇贷款利率遵循市场定价原则。4.不同贷款种类可以收取不同的费用。如转贷款收取承担费和管理费等；银团贷款收取贷款安排费、代理费、杂费、承诺费等。5.一般情况下，外汇贷款项目的资金来源不同，其贷款程序和贷款条件也不相同。三、申请开发银行外汇贷款一般应具备如下基本条件：1.借款客户信用等级在BBB－级以上（含BBB－级）；2.借款客户申请开发银行中、长期外汇贷款应在1000万美元及以上；3.符合开发银行外汇贷款政

3、策支持范围的行业与客户。四、外汇贷款项目的开发总行国际金融局和各分行（含总行企业局、营业部，下同）均可开发、受理外汇贷款项目。分行开发的项目，由分行对项目进行初步审查、判断后报国际金融局，经国际金融局项目审议小组审议同意后纳入外汇贷款项目储备库；国际金融局开发的项目，审议同意后纳入外汇贷款项目储备库。五、外汇贷款评审计划的编制及下达各分行根据外汇贷款的评审需求情况，向国际金融局报送贷款评审计划建议，国际金融局根据当年行内外汇贷款业务的需要，汇总分行及国际金融局符合外汇贷款政策并基本具备评审条件的项目，报总行评审管理局，评审管理局向国际金融局或有关分行下达评审计划。六、评审的主要任

4、务评审借款人的信用等级，项目风险，完善信用结构，为贷款决策提供依据，为签订外汇信贷合同和外汇信贷管理奠定基础。七、评审范围除财政部规定的利用外国政府贷款第一、二类项目外，其他外汇贷款均需进行评审。八、评审工作职责分工国际金融局负责全行外汇贷款项目的贷款评审指导工作。一般外汇贷款项目、本外币一体化项目及转贷款项目按借款人属地原则由分行负责评审，国际金融局负责业务指导；重大外汇贷款项目和政策性较强的外汇贷款项目由国际金融局负责评审或组织评审，分行和总行有关评审部门协助。九、对于贷款项目风险评审的有关规定外汇贷款项目风险评审方法参照本手册相关行业的贷款评审规定。第二节自营外汇贷款评审一

5、、评审报告基本结构（一）封面（二）评审、复核、审议人员名单（三）评审摘要表（四）地理位置图（五）正文（六）附表1．风险分值表2．总投资概算表3．总成本表4．损益表5．全部投资现金流量表6．借款还本付息表7．资金来源与运用表8．资产负债表（七）附件1.借款人外汇借款申请书2.客户信用评级报告及相关附件（客户本期、上年同期及前两个年度的资产负债表、损益表和现金流量表。报表必须加盖单位公章，要素齐全，年度会计报表应提供经开发银行认可的会计师事务所审计的报表及附注。对有子公司的集团公司，应附集团公司本部报表和合并报表。）3.经年审的营业执照副本复印件4.企业基本结算账户开户卡复印件5.企

6、业章程（企业章程如对与贷款项目有关的业务做出限制性规定，还需提供董事会同意从事该项业务的决议及董事会成员名单）6.项目建议书或可研报告（初步设计）、投资调整批复文件；总体规划、控制性规划的批复文件7.各有关资金来源落实文件或说明8.还款资金来源落实文件9.各项收费的批准文件10.完善信用结构的有关文件11.会计师、律师、行业专家意见12.评审现场调研时的会谈、谈判备忘录或调研报告13.开发银行有关分行对该项外汇贷款的意见14.环境评价报告批复（无需批复时免附）15.各有关担保文件及担保人近三年经审计的财务报表16.其他相关文件资料二、评审报告的编写内容及要求（一）评审摘要表参考样

7、式评审报告摘要表项目名称：××××项目项目子项目名称：项目基本情况、评审部门及分行意见借款人评审借款人简况1.借款人，注册资本2.出资人及股比3.借款人主营业务借款人财务状况1.基本财务状况，负债与或有负债情况（单位：万元）　××年××年　××年　　　××年××月　总资产总负债资产负债率所有者权益销售收入利润总额经营活动产生的净现金流或有负债情况2.外部审计情况信用状况1.我行资产质量状况2.我行信用评级情况项目项目概况1.建设内容及建设规模风险评审2.项目前期工作进展3.项目进