实验13：财务业务一体化综合实验

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1、实验十三财务业务一体化综合实验（一）注：账套“888远威电器有限公司”（主管801）2005年2月分已经启用了总账、工资、固定资产、应收款、应付款等系统，从3月份启用供应链各子系统。一、初始化资料1．启用各子系统启用采购管理子系统、销售管理子系统、库存管理子系统、存货核算子系统等四个子系统，启用日期为2005年3月1日。2．系统管理为了使用户“田芳”可以处理各子系统业务，在系统管理中为其增加公共单据、采购管理子系统、销售管理子系统、库存管理子系统、存货核算子系统的全部权限。3．供应链系统基础档案在此需要增加的基础档案包括以下方面：1）仓库档案仓库编码仓库名称计价方式1海尔冰箱库全月平均法2容

2、声冰箱库全月平均法3夏华彩电库移动平均法4康佳彩电库移动平均法5清华同方电话库先进先出法6中兴电话库先进先出法7三星手机库后进先出法8诺基亚手机库后进先出法2）收发类别收发类别收发类别名称收发标志1采购入库收2销售出库发3其他出库发301盘亏出库发302捐赠出库发3）采购类型采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值1普通采购采购入库是4）销售类型表15－4销售类型销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值1普通销售销售出库是5）非合理损耗类型编码：1；名称：非正常损失；默认值。4．采购管理子系统1）系统选项系统参数设置值普通业务必有订单不选启用受托代销不选是否允许超订单到货及入库不选单价录

3、入方式手工录入各种数据权限和金额权限控制不选最高进价控制口令801其他参数默认系统设置2）期初余额2月28日，从乙供应商采购夏华彩电10台，9台已验收入库，发票未到，对货物进行暂估，暂估单价为3，000元（采购业务部门为采购部，业务员为柴进）。5．销售管理子系统系统参数设置值是否有零售日报业务不选是否有委托代销业务不选是否有销售调拨业务不选是否有分期收款业务选中是否有直运销售业务选中普通销售必有订单不选直运销售必有订单不选分期收款必有订单不选是否销售生成出库单不选各种数据权限控制不选新增发票默认参照发货单生成是否有最低售价控制有，口令：801其他参数默认系统设置6．库存管理子系统1）系统参数

4、系统参数设置值有无组装拆卸业务不选有无形态转换业务不选有无委托代销业务不选有无受托代销业务不选有无成套件管理不选有无批次管理不选有无保质期管理不选是否库存生成销售出库单选中各种数据权限控制不选其他参数默认系统设置2）期初数据，见存货核算子系统期初数据。7．存货核算子系统1）系统参数系统参数设置值核算方式按仓库核算暂估方式单到回冲销售成本核算方式按销售出库单核算受托代销业务不选成套件管理不选各种数据权限控制不选其他参数默认系统设置2）基础科目⑴存货科目和分期收款发出商品科目各存货对应的存货科目均为“1243库存商品”；各存货对应的分期收款发出商品科目均为“1291分期收款发出商品”。⑵对方科目

5、收发类别对方科目采购入库1201销售出库5401盘亏出库191101捐赠出库56013）期初数据仓库名称存货名称数量金额海尔冰箱库海尔冰箱100205，555.55容声冰箱库容声冰箱100153，333.33夏华彩电库夏华彩电100303，333.33康佳彩电库康佳彩电101255，866.67清华同方电话库清华同方电话1008，333.33中兴电话库中兴电话10010，333.33三星手机库三星手机100203，333.33诺基亚手机库诺基亚手机101306，366.67二、业务资料2005年3月业务资料如下：1．普通销售业务：有订单、一次发货、分开发票1）3月5日，乙客户订购海尔冰箱25

6、台，无税单价为2，400元，要求发货日期为3月10日（销售业务部门为销售部、业务员为肖倩，下同）。2）3月10日，销售部从海尔冰箱库提货25台发给乙客户，应客户要求开具两张专用发票，第一张发票数量为15台，第二张发票数量为10台。3）财务部门根据发票确认收入及成本。4）3月11日，乙客户以转账支票还款，票号zz300，金额70200元。操作流程：在销售系统中录入并审核销售订单－》在销售系统中填制并审核发货单－》在销售系统中填制并审核销售发票－》在应收款系统中审核发票并制单－》在库存管理系统中生成审核销售出库单（选中销售管理子系统参数“销售生成出库单”可自动生成出库单）－》在存货核算系统中对销

7、售出库单记账－》在存货核算系统中对销售出库单制单（采用先进先出、后进先出、移动平均、个别计价这四种计价方式的存货在单据记账时由系统自动进行出库成本核算；而采用全月平均、计划价/售价法计价的存货在期末处理时才能进行出库成本核算。由于海尔冰箱采用全月平均法核算，所以记账后会发现，该销售出库单成本仍为空，只有月末成本处理后才能制单）－》在应收款系统中填制审核收款单，制单，核销发票。2．现结销售业务：销售时即收款、多