商业银行内部审计工作管理平台的设计

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1、安徽大学硕士学位论文商业银行内部审计工作管理平台的设计姓名：孙晨申请学位级别：硕士专业：电子信息工程指导教师：吴先良2009-10摘要随着金融业内部审计体制改革的深化，内部审计工作职能的发展，内部审计工作能力得到了很大的提升。相对于不断发展的审计业务，审计机构内部管理的自动化、流程化、科学化水平明显滞后，己不能满足其审计业务发展的要求。以国内商业银行的内审机构为例，面临以下几点问题：1．缺乏有效的人力资源管理手段，难以确保合理分配各项审计资源，易造成了审计人员的忙闲不均、资源的浪费：2．审计项目的计划、立项、资源配置、报

2、告、考核、追踪等审计工作均由人工管理，缺乏信息化的管理和系统化的监督，如有工作疏漏，领导可能无法及时掌握第一手情况；3．审计工作成果不易量化，从而难以完善激励约束机制，易形成“吃大锅饭”的局面，很难提高工作质量、工作效率，提高各部门和员工的积极性。因此，没有一个有效的工作管理平台，很难实现审计资源的有效配置、高效的任务流程管理和业绩的科学评估。基于上述因素，作者提出建立商业银行内部审计机构的审计工作管理平台的构想，全面引入审计任务流程管理、考核管理、人力资源管理，以实现审计工作任务流程自动化、资源分配科学化、质量控制标准

3、化和绩效考核公平化。论文对审计工作管理平台开发的背景和目的进行介绍，从需求获取和需求分析方面对系统需求管理的工作进行了描述，阐明了系统需要解决的主要问题，并对系统实现的几个重要问题进行了详细的分析和论述，主要成果如下：1．通过对商业银行内审机构日常工作的分析和研究，对其工作流程进行梳理和归纳，达到优化工作流程、提高资源配置效率和工作效率的目的，实现内部审计工作的系统化、规范化：2．在对审计工作流程梳理的基础上，完成了审计工作管理平台功能需求分析、非功能需求分析和平台的功能设计：3．完成数据库的数据字典的建设，完成对数据库

4、的设计。●关键词：审计工作管理；平台；数据库；流程AbsttactAbstractCurrentlyinfinanceindustry，thecapabilityofinternalauditiSgreatlyimproved，IRSthereformofinternalauditsystemiSdeeper，andthefunctionofinternalauditiSexpanded．Accordingly，theautomation，systematizationandscientificlevelhavelagg

5、edfarbehindandcannolongercatchupwiththeprogressofinternalauditbusiness．UsingChinaConstructionBankasanexample，there’re3problemsexisting：1．LackofeffectivehumanresourcesmanagementtoolSwhichleadstounequaldistributionofjobs，andthewasteofresource；2．Manualmanagementofau

6、ditproject，includingdesignandplan，resourcesallocation，qualitycontrol，andtrackingandreporting．ThiSmightcausestheresultthatmanagementteamcannottimelygetcompleteinformationifmistakestakeplace，fortheshortofinformation—basedmanagementandsystematiCmonitoring；3．It’Sdiff

7、iculttoquantifythefruitofjobsforeverysingleauditor．Thisgivesrisetopoorqualityofwork，lowefficiencyandnegativityofstaff．Therefore，toimprovethecurrentSituation，aneffectiveworkmanagementplatformiSamust．Basedonthefactorsabove，theestablishmentofinternalauditworkmanagem

8、entplatformisproposed，withtaskflowmanagement，humanresourcesmanagement，auditqualitycontrol，andperformanceevaluationmoduleallfullyinvolved，inordertoachievetheaut