关于xx同志任xx集团公司董事长期间经济责任审计报告精选

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1、关于××同志任××集团有限责任公司董事长期间经济责任的审计报告××审字（2004）××号××集团有限责任公司：根据××市委组织部审计建议和贵集团委托，我们对××同志任贵集团公司董事长期间经济责任进行了审计。××集团有限责任公司提供的资料由贵单位负责，我们的责任是根据这些资料对××同志任期经济责任发表审计意见。我们按照《中国注册会计师独立审计准则》及《国有企业及国有控股企业领导人任期经济责任审计暂行规定》计划和实施审计工作。我们相信，我们的工作为发表审计意见提供了合理的基础。一、基本情况：××集团有限责任公司是由××厂于1998年改制而成的有限责任公司，1956年筹建，1958年建成投产

2、，是国家“一五”期间兴建的156项重点工程之一、全国520家重点企业之一。经过四十多年的发展，××集团目前已成为全国规模最大的中高档耐火材料商品生产企业，国家大型一档企业，其产品的水平、工艺技术装备、检测技术手段以及科研开发能力均居国内领先水平，部分设备属国际先进水平。年综合生产能力达16万吨，可大规模生产中高档硅质、镁质、高铝质、镁铬质、熔铸制品、陶瓷耐火材料及不定型耐火材料，广泛用于冶金、有色建材、化工、电力、煤炭等行业的高温窑炉设备。2001年10月产品通过ISO9002质量体系认证，有十几种产品先后被评为国家和部级优质产品，行销全国31个省、自治区并出口日本、美国、俄罗斯、东南

3、亚等20多个国家和地区，在国际上享有较高的声誉。××集团现有职工5055人，离退休人员2525人。公司位于××市西苑路一号，占地面积111.49万平方米，拥有包括98.4m、58m超高温隧道窑和国内最长的202.55m隧道窑等共9条以及3座全自动控制梭式隧道窑。作为××省首批现代企业制度试点单位，1998年元月××集团公司正式挂牌运行。2000年，××集团公司被确定为实施债转股企业，成功实施了13010万元的债转股工作，通过增资扩股、完善法人治理结构，实现了集团公司由国有独资转变为投资主体多元化的公司。集团公司全面推行了母子公司体制，下设办公室、人事、财务、审计等12个职能部门，工程公

4、司、营销公司等16个分公司，还通过下属子公司改制、投资参股、资产重组等方式设立了××陶瓷有限公司、××复合材料制造有限公司、××窑具有限公司、××集团阳泉有限公司等九个控股公司。截止2003年底，××集团公司资产总额97287万元，净资产36104万元，注册资本42550万元，均为国有资本，其中××市国有资产经营公司出资29540万元，占69.40%，中国信达资产管理公司出资9010万元，占21.20%，中国华融资产管理公司出资4000万元，占9.40%。2003年度实现主营业务收入33008万元，实现利税3425.77万元。××同志自2001年以来担任××集团公司董事长、党委书记，2

5、003年12月任职期满。本次审计××同志任职期间的主要经济责任，重点审计了2003年贵单位的财务状况、经营情况和管理等方面的情况。二、任职期初（2001年初）财务数据调整情况按照国家经贸委、中国人民银行《关于实施债权转股权若干问题的意见》的有关精神，2000年11月15日国家经贸委以国经贸产业（2000）××号文批复同意，××集团实施债转股金额13010万元，其中：信达公司债转股9010万元，华融公司债转股4000万元。××集团根据债转股工作的实施要求，委托××市xx会计师事务所对截止2000年12月31日的全部资产进行了审计和资产评估工作，并根据会计师事务所出具的相关报告对2001年

6、会计报表的期初余额进行了相应的调整（包括：清产核资帐实不符、债转股资产评估增减值、剥离非经营性资产、资本公积、盈余公积、未分配利润转增资本、银行债务转做资本等）。调整前后资产、负债、所有者权益的变化如下表（金额单位：万元）：项目资产总额负债总额所有者权益其中：实收资本资本公积盈余公积未分配利润调整前金额72,325.6457,148.7115,176.9311292.1110012.811243.21-7371.20调整额19366.62-8002.1527372.7731257.61-5105.31-1243.212463.70调整后金额91692.2649146.5642549.7

7、042549.704907500.00-4907.50基于上述会计调整，本报告中所涉及到的任职期比较项目金额期初数均依据调整后的2001年初的财务数据。三、审计结果（一）财务状况以下财务数据中，“任职期末”均依据贵公司2003年度经××会计师事务所审计后的会计报表的期末数，不包括本次审计过程中发现的需调整事项及涉及的金额。（单位：万元）项目任职期初(2003)任职期间(2004)任职期末(2005.10)增加额增幅%资产总额审定数97,586.