sm会计职能引导课的程的精选

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1、目　　　　錄壹、課程大綱1貳、課程目標2參、ERP整體流程說明3一、一般企業流程3二、會計職能作業與模組別關係6肆、會計職能必修之數位學習單元8伍、前置基本資料9一、財務參數設定作業9二、幣別匯率建立作業10三、會計系統參數設定作業10四、會計期間設定作業11五、科目資料建立作業12六、部門層級建立作業13七、單據性質設定作業14陸、各流程說明15一、日常處理-一般傳票151.作業時機152.流程說明153.範例及重點說明17二、過帳傳票異常維護211.作業時機212.流程說明213.範例及重點說明22三、日常處理－常用傳票241.作業時機242.流程說明243.範例及重點說明254.範

2、例及重點說明27四、日常處理-立沖帳目管理291.作業時機292.流程說明293.範例及重點說明30五、日常處理-利潤中心管理361.作業時機362.流程說明363.範例及重點說明372六、預算管理流程411.作業時機412.流程說明413.範例及重點說明43七、多公司帳務管理流程481.作業時機482.流程說明483.範例及重點說明49八、抵押流程521.作業時機522.流程說明523.範例及重點說明54九、月結流程591.作業時機592.流程說明593.範例及重點說明602SMART6.2會計職能教材1版壹、課程大綱wERP整體流程說明w會計職能必修之數位學習單元w前置基本資料w各流

3、程說明ü日常作業Ø一般傳票Ø過帳傳票異常維護Ø常用傳票管理Ø立沖帳目管理Ø利潤中心管理Ø預算管理Ø多公司帳務處理ü與財務相關之票據資金作業Ø融資管理ü月結流程63SMART6.2會計職能教材1版貳、課程目標在課程結束時，您應該要了解：wERP之整體流程及會計職能別在企業所扮演之角色w會計職能相關作業與各模組之關係w會計職能應修習哪些數位課程單元w會計職能別各流程及懂得如何操作各建立作業及列印憑證或報表。註：基礎操作請於「鼎新ERPII企業學習網」（http://elearning.dsc.com.tw/）研讀。課程系列課程名稱基礎操作基礎操作-簡易示範篇基礎操作-憑證列印篇基礎操作-報表

4、列印篇63SMART6.2會計職能教材1版參、ERP整體流程說明一、一般企業流程報價單合約訂單訂　單銷貨單生產計劃製造命令領料單生產入庫單託外進貨單託外退貨單結帳單收款單應收票據存款單應付憑單應付票據付款單提款單訂單變更庫存不足庫存不足(原物料)庫存不足(成品/半成品)退料單BOMBOM變更<業務職能><會計職能：含票據融資、會計總帳及固定資產><廠務職能><採購職能><資材職能>庫存異動單轉撥單借入/出單會計傳票<研發職能>

5、成本計算管理系統請購單採購單進貨單採購變更退貨單<成本職能><財務職能財務職能銷退單63SMART6.2會計職能教材1版各職能別之關聯說明：職能作業說明業務w首先

6、客戶會請業務人員報價。w雙方會根據需求簽定「合約訂單」或直接下「訂單」。w若庫存數量不足應付訂單數量，可執行「生產計劃」（詳「廠務職能」）。w後續若雙方同意變更訂單內容可記錄「訂單變更」資料。w於預交日出貨（銷貨單）。w出貨後若客戶退貨或給予折讓，可記錄於「銷退單」。研發w執行「生產計劃」前，設定好成品及半成品之用料資料。w若不執行「生產計劃」，亦可於開立「製造命令」時展開BOM用料。w後續若用料有改變，則可以「BOM變更」記錄之。廠務w執行「生產計劃」後，若成品不足，可發放成「製造命令」（廠內自製/託外加工），若不執行「生產計劃」，亦可自行輸入至「製造命令」。w正式生產時可於「領/退料

7、單」（廠內自製/託外加工）記錄各製令用料。w後續完工，若為廠內自製可利用「生產入庫單」記錄入庫資訊，若為託外加工則以「託外進貨單」記錄之。w託外加工品入庫後有退貨需求，可以「託外退貨單」記錄之。採購w執行「生產計劃」後，若原物料不足，可發放成「請/採購單」。w若非生產性請購或不執行「生產計劃」，亦可於「請購單」直接輸入。w將與廠商議價完成後可透過「請購資料更新作業」產生「採購單」或直接下「採購單」。w後續若雙方同意變更採購單內容可記錄「採購變更」資料。w廠商於需求日進貨（進貨單）。w進貨後若有退貨或廠商給予折讓，可記錄於「退貨單」。資材w資材人員在供應廠商進貨及品管驗收後收貨（進貨單），

8、若後續有退貨則將資料記錄於「退貨單」（參「採購職能」）。w後續領料生產或退料，亦由資材負責記錄或點收（參「廠務職能」）。當生產入庫（或託外進貨）、品管檢驗完畢後，亦由資材點收入庫，若遇有託外加工件退回廠商，則以「託外退貨單」記錄之（參「廠務職能」）。w後續出貨給客戶或由客戶處收到退件，資料會記錄在「銷貨/退單」（參「業務職能」）。除上述單據會影響庫存帳外，資材仍會依其他需求（如：緊急入庫）輸入「庫存異動單」、或將料品轉撥至其他倉庫（