《内部控制手册》doc版

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1、安徽水利开发股份有限公司AHUIWATERRESOUCESDEVELOPMENTCO.,LTD内部控制管理手册版次：2012年安徽水利开发股份有限公司二零一二年十一月目录手册说明.....................................................................................................1关键术语和定义........................................................................................

2、.31内部控制框架概述.................................................................................51.1内部控制目标.............................................................................51.2参考依据和遵循标准.................................................................51.3建立健全内部控制的思路与方法...........

3、..................................51.4内部控制框架及关键控制点.....................................................62内部控制组织结构、职责与权限.......................................................112.1目的...........................................................................................112.2内部控制组织机构.

4、..................................................................112.3内部控制组织的职责与权限...................................................113内部环境...............................................................................................123.1内部环境要素.......................................

5、....................................123.2内部环境实施细则...................................................................123.2.1内部控制实施细则——组织架构..........................................133.2.2内部控制实施细则——发展战略..........................................203.2.3内部控制实施细则——人力资源.......................

6、...................253.2.4内部控制实施细则——社会责任..........................................393.2.5内部控制实施细则——企业文化..........................................514风险评估...............................................................................................574.1风险评估要素............................

7、...............................................574.2风险评估实施细则...................................................................595控制活动...............................................................................................655.1控制活动要素............................................