关联方界定流程+关联交易询价流程

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1、关联方界定流程+关联交易询价流程3．1关联方界定流程关联方界定流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查方法相关制度1．收集信息2．确定交易对象3．调查核实交易对象的背景4．提交年度关联方声明5．编制关联方名单6．界定关联方1财务部检查信息是否真实、全面、无漏项《关联交易管理办法》2财务部审核审批检查交易对象的确定是否按规定程序报批《关联交易管理办法》3财务部审核检查是否在交易行为发生之前进行背景调查《关联交易管理办法》4股东、债权人董事、监事高级管理人员及关键岗位管理人员检查年度关联声明是否按规定要求进行填写《关联交易管理办

2、法》5财务部法务部审核审批检查关联方名单是否是依据年度关联方声明和股权结构图编制的《关联交易管理办法》6董事会财务部检查关联方界定是否按规定进行审核审批《关联交易管理办法》3．2关联交易询价流程关联交易询价流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查方法相关制度7．确定交易合同价格6．商讨定价原则和定价水平5．确定成交关联方4．发出《询价通知书》3．确定被询价的关联对象2．搜集相关关联交易价格信息1．组织成立询价小组1财务部检查询价小组成员中是否包含相关专家《关联交易询价制度》2财务部关联方检查信息是否全面、真实、完整《关联交易

3、询价制度》3财务部审核审批检查被询价关联对象是否按规定进行审核审批《关联交易询价制度》4财务部关联方检查《询价通知书》格式是否符合相关规定要求《关联交易询价制度》5财务部法务部审核审批检查成交关联方是否为关联交易的最优交易方；检查成交关联方是否按规定报批《关联交易询价制度》6财务部法务部检查定价原则是否符合相关规定；定价水平是否为最优《关联交易询价制度》7财务部法务部审核审批检查交易合同价格是否按规定权限报批《关联交易询价制度》