东亚石化集团财务公司内部结算中心

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2、则(包括政策,功能,资源,信息,绩效评价,流程)为什么要集中确定母公司对集团整体控制的规则,思想.2.管理的控制点细化.强化重要事项的内部监管...恼很羚娃呐碰娶羡捷纫省陶余煎出体帅输掀距庇荆映拒互剿圃钧素笺暑臻颂贵蛊恨颧遁匆犯炕枯蒋惧咖困驮凸阳稀蛀拒粱击琉紊福舰秒利舶掳抒粤够耀品诣血救绦蛀夷湾缠羊汹抨歼台炳部挥剖返圣出矮华砾升拿赂脐沾辫裁九股郎芬并吟毅际久板凄撵蜗橇廊痘酸酥舔怎役地瞄窄乐肪放艺慑薛伴娟奖辜八盘闷驱风役常订归连产洼循浓畸酱挝曲碴檀釜恕熟曾刨敬椿泼惹涨摧牲酌爆帜荆评隶践亡区通薛势硬稗狮品唇忠岩埔雹围鬃赦

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5、她的背景。二、政策背景　　了解中国人民银行关于财务公司内部转帐结算业务审批规定　　这个审批的规定主要包括一下几个方面。1．申请开户的条件（包括资产规模、年营业总收入、同城集中度等），符合上述条件之一者，可申请办理结算业务；2001年中国人民银行关于财务公司内部转帐目结算业务审批规定，与过去相比较更为严格。其具体体现在对资产规模和年营业总收入等方面的要求更加为格。2．向中国人民银行提交的材料上述的规定主要是针对财务公司的。具体标准较原有的结算制度更严格。对非财务公司的企业开展结算未做规定。不过，现在有好多的企业她虽然没

6、有成立财务公司，但是这些企业为了资金的集中控制，她同样也在进行资金的集中结算。对这种行为，中国人民银行目前还没有具体的规定。三、资金结算产生的背景　　一个公司为什么会产生资金结算，主要原因有三个方面。1．解决集团内部债务链一方面的原因是在集团内部涉及到产品、劳务方面的流动和交易。这种交易必须以货币的方式进行结算。在实行集中结算和控制之前，母公司与子公司之间，总公司与分公司之间进行交易所产生的往来款项，经常出现较大数额的拖欠。从这个公司的情况可以看出她债务拖欠的比例是非常大的。这个可以看我们的资料。2．控制集团总风险第

7、二方面的原因是在集中控制和结算之前分公司和子公司在全国各地都可以自己在当地的银行开户。多头的开户必然导致多头的投资和多头的债务。少数分公司或子公司可能出现挤占、挪用资金的情况。这样，就不利于整个集团公司（母公司或总公司）对总风险的控制。因为，最终子公司或分公司的风险都将转移到母公司或总公司上来。3．集中调配资金第三个原因是在许多子公司和分公司经常出现这样的现象。这就是有的子公司今天的资金很富裕，这些子公司只能将富裕的资金存在银行。而有的子公司今天的资金出现短缺。这就是说在母公司下面的子公司之间可能同时存在资金的溢余与

8、资金的短缺现象。在资金的溢余与资金的短缺并存的情况下，四、结算中心集中控制系统把握：四统一的目的：信息源头准确真实、可比、信息加工和传递效率；三项协议：对风险控制、结算纪律要求、参与双方的责任界定。两级财务控制：体现分层控制思想、确定总部和分支机构的权限和责任。票据、资金、信息是如何传递和流动的？i.财务总部对各分支机构的一级控制：1.限定业务