财务部岗位廉洁从业行为规范

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1、财务部岗位廉洁从业行为规范1目的为加强部门反腐倡廉建设，规范部门人员廉洁从业行为，防范各种违法违纪行为的发生，结合部门查找出的岗位廉洁从业风险点，制定本程序。2适用范围本程序适用于财务部全体人员。3引用和参考文件3.1引用文件本公司依据相关法律、法规、标准、上级主管部门和上级单位的管理规定等上游文件编制和修订程序，一些文件通过引用而成为本程序的条款。凡是不注日期（或版次）的引用文件，其最新版本适用于本程序。凡是注日期（或版次）的引用文件，其随后的修改或修订版，需要根据引用文件的变化对本程序进行审查，确定是否需要根据引用文件

2、的最新版本修订本程序。无3.2参考文件党风廉政建设责任制实施细则员工廉洁从业规定干部廉洁承诺规定干部个人有关事项报告制度礼品礼金上交登记管理规定党员廉洁自律管理财务管理政策4定义及缩略语4.1术语无4.2缩略语无5责任5.1经理/副经理a）批准本程序；b）部门第一负责人是本部门党风廉政建设和反腐败工作的第一责任人，对党风廉政建设责任制实施及其考核工作负总责；c）在财务管理的关键环节，教育、提醒相关负责人廉洁自律；d）遵守本程序并接受部门其他人员的监督；e）监督部门其他人员的行为，对于违反本程序规定的行为，及时发现并纠正，情

3、节严重者移交纪检监察部或司法机关处理。5.2科长a）协助部门负责人做好本科室党风廉政建设工作；b）在财务管理的关键环节，教育、提醒相关负责人廉洁自律；c）遵守本程序并接受部门其他人员的监督；d）监督部门其他人员的行为，对于本科室员工的违反本程序规定的行为，及时发现并纠正，并提交部门负责人处理。5.3员工a）遵守本程序并接受部门其他人员的监督；b）监督部门其他人员的行为，对于违反本程序规定的行为，及时通知行为人的科室负责人或部门负责人处理。6规定6.1部门人员应当自觉维护国家和公司利益，忠实履行职责，正确行使权力。不得滥用职

4、权牟取私利，损害国有资产权益、公共利益及公司利益。部门人员必须严格遵守《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《干部廉洁从业制度》、《党风廉政建设责任制实施细则》和《党员廉洁自律管理》等国家和公司级相关程序的规定。6.2在财务管理工作的各个环节中，包括但不限于：a）资金管理环节；b）预算管理环节；c）会计核算环节；d）会计信息管理环节；e）合同支付管理环节；f）费用支付、报销环节；g）资产处置环节；h）税务、保险、产权转让、资产评估、对外投资等管理环节。不得在报销、支付环节讲人情，对原始凭证审核不严格、不规范，不按照规

5、定管理、使用发票，致使发票损毁、丢失；对支付凭证审核不严格，导致手续不全、不符合合同支付条件的款项提前支付，损害公司利益。不得利用岗位职权，为个人或小集体谋取私利，弄虚作假、坐收、坐支、截留收入不入帐，公款私存、公款打入私人银行账户等不当行为。不得违反预算管理规定，核定的项目经费支出存在随意性，计划和控制的严谨性不强，造成预算失真。不得索取或接受承包商的礼金、有价证券、购物卡或可能影响公正执行公务的礼品、宴请，以及旅游、健身、娱乐等活动安排，或谋取不正当利益，做出虚假财务评价和建议。不得绕过相关审批手续，违规使用印鉴，谋取

6、私利，损害公司利益。6.3部门领导干部在工作中：a）不得利用手中的权利谋求私利，在奖金分配等方面以权谋私。b）不得在干部选拔推荐、任用、考核、员工岗位设置及用人等方面，违反人事管理相关规定，采取不正当的手段为本人或他人谋取职位。c）不得在部门行政管理性费用、党工团经费的使用过程中，违反公司相关程序虚报冒领，或审核把关不严，报销应当由个人支付或负担的费用。不得贪污公款或私设“小金库”。6.4部门应该执行保密制度，不得向超范围人员泄露会计信息、合同信息等商业秘密，造成公司利益损失。保密制度见公司相关程序：《保密管理政策》，《商

7、业秘密管理规定》等。6.5部门应该加强提醒监督，在6.2条款和6.3条款中提及的环节，部门负责人、科室负责人或相关经办人员需相互提醒，保持廉洁自律。6.6部门应该强化警示教育的学习，在部门会议或部门集体学习会议上，加强廉洁从业的警示教育，教育的形式多样，频度不得低于每月一次。6.7部门应该执行考核要求，部门人员要对照本程序进行认真的自查和自究，如有违反公司程序及本程序规定的行为，将对行为人进行部门内批评、警告，并计入安全奖考核。情节严重者，移交纪检监察部或司法机关处理。6.8党风廉政建设和诚信道德考核目标：a)全体人员自觉

8、遵守社会公共秩序，遵守工作场所及社区的诚信要求，使自己的言行符合道德规范。年度内部门涉及违反诚信和道德行为0；b)全体人员严格遵守公司的各项规章制度，不做损害公司名誉、利益的事情。年度内部门涉及公司处罚行为为0；c)坦诚沟通，顾全大局，办事客观、公正，坚持公平竞争，不弄虚作假，徇私舞弊，不搞暗箱操作。年