检查项目明细

《检查项目明细》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、一、会计稽核及抨价表（会计方面）（一）柜员1•空白（作废）卡未入库2.未按规定领卡3.柜员卡未办理交接手续4.柜员卡使用、变更未登记5.申请表未按规定装订、保管6.—人持多卡7.—卡多人用8.借用他人卡9.人走离岗卡未收10.休假、短期离职时尾箱未缴空11.未按规定使用密码12.业务范围设置不合规13.柜员交接未办理手续14.授权业务未按规定办理15.岗位设置不合规16.勾挑业务不合规17.暂离岗未退出系统界面（二）存款1.定期储蓄提前支取业务办理不合规2.教育储蓄业务办理不合规3.未执行存款实名制4.存款弄虚作假、盗支存款、套取利息5.逆程序办理存款业务6.挂

2、失业务办理不合规7.抹帐、错帐冲正处理不合规&查询、冻结、扣划存款业务办理不合规9.长期不动户管理使用不合规10.违规开立内部对公存款账户11.违规开立结算账户12.账户变更、撤销不合规13.对公账户使用不合规14.注册验资账户开立、使用、撤销不合规15.支取凭证要素不全、背书不合规16.支票印鉴与预留印鉴不符17.开出远期、过期支票未按规定进行银企对账19.收回对账单未折角验印20.印鉴卡片的管理不合规21.定期存款账户管理不合规22.应解汇款科目未按规定核算23.挪用、截留客户存款24.利用职务之便为公款私存提供条件25•未按规定执行结算原则26.吸收存款不

3、合规27.无理拖延、拒绝支付存款本金及利息28.伪造、变造汇票、支票、存单等有价单证或重要凭证29.反洗钱岗位设置及职责履行不合规30.存折（卡）换折（卡）、销户剪口不合规31.未按规定填写凭条、加盖印章32.离岗人走章未收33.印章保管、使用、交接、登记不合规34•印鉴的预留、挂失、变更不合规35.未按规定办理存款证明业务（三）出纳1•长款2.短款3.盗用、挪用库款或白条抵库4.累计超库存限额5.尾箱超限额6.未按规定收缴假币7.错款未登记，隐瞒不报8.擅自以长补短或长款未归公9.大额现金未按规定审批、报备登记10•库房存放违规或私人物品11.未按规定保管、使

4、用库房转字密码、钥匙12.未坚持垂直交接库房钥匙13.副钥匙和转字锁密码副木未按规定保管、登记14•未经批准，擅自允许他人进入库房15.未坚持双人管库，双人同时进、出库16.查库期间出纳员未在场17.复核制专柜未按规定钱账分管、双人临柜、收款复点、付款复核1&未按规定先收款后记账、先记账后付款19.重要物品未入库保管19.出纳员交接不合规20.未按规定一日三核库22•未按规定整点、兑换人民币23.未按规定查库24.联社调、拨款项，未按规定三级审批（四）同业1•总分不符2.未按规定使用会计科目3.账外经营4.拆入、拆岀资金不合规5.未按规定计提准备金6.调剂资金未

5、按规定报批7.同业存款未按规定报告使用状况8.超比例拆借9.期限不合理10.未按规定使用调入资金11•调入资金不入账12.未按规定设置票据交换员13.占用同城往来资金14.同城票据未按规定退票15.未按规定签发汇票16.未按规定办理解付汇票17.未按规定办理汇票退款18.未按规定办理挂失19.未按规定办理解挂20.未按规定使用压数机、密押机21.现代支付、农信银业务办理不合规（五）印章1.印章领用不合规2.印章保管不合规3.印章使用不合规4.印章的停用不合规5.印章的上缴不合规6.印章销毁不合规7.印章丢失、损毁、被盗用（六）档案1.登记簿设置不齐全2.登记簿填

6、写不合规3.登记簿使用不合规4.会计凭证整理、装订不合规5.账簿整理、装订不合规6.柜员流水清单整理、装订不合规7.报表整理、装订不合规&保管不合规9.移交、交接不合规10.调阅不合规11.隐匿、篡改会计档案12.档案未按规定销毁13.档案丢失、毁损14.泄漏档案秘密造成损失（七）表外1.未按规定保管重要空白凭证2.未按规定使用重要空白凭证3.重要空白凭证账实不符4.未按规定检查5.重要空白凭证缺号未上报6•重要空白凭证丢失未上报7.未按规定请领8.未按规定出售9.未按规定作废1（）.未按规定销毁11•未纳入系统管理的适要空白凭证未设手工登记簿进行手工销号12.

7、有价单证来源不合规13.有价单证账实不符14•未按规定领用有价单证15.有价单证未按规定视同现金保管16.有价单证未按规定核算17.未按规定发售18.未按规定兑付19•未按规定销毁2（）.未按规定检查有价单证21.有价单证丢失22.已核销呆帐账据不符：据多23.己核销呆帐账据不符：据少24.代保管有价品手续是否合规25.代保管有价品账实不符:账少26.代保管有价品账实不符:账多27.抵质押品账实不符:账少28.抵质押品账实不符:账多29.已置换不良贷款账据不符：据多3（）.己置换不良贷款账据不符：据少31.抵债资产账实不符:账少32.抵债资产账实不符:账多二、财

8、务稽核及抨价表（财务方面