矿山作业指导书固定资产处置解决方案

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1、固定资产清理操作说明第一步，检查设固定资产处置报废的设置操作路径：总账-》设置-》固定资产-》过账模板打开如下窗口：第二步点会计科目点中处置-报废，选择相应的固定资产组，设置会计科目，如红框中所列，固定资产清理，对方科目，做处置时，一般会产生收益，对方科目可以设置成银行科目，也可以不设置，如查不设置，在做具体处置时，需要手工去填写，在后面的介绍中会写到。贷：清理借：银行第三步，设置处置报废的相关处理科目点中右上角的处置-》报废，出现如下界面5可以看到，什么都没有，需要做如下设置，以GL价值模型为例，

2、做如下设置将累计折旧转出借：累计折旧，贷：清理累计折旧由很多项组成借：清理，贷：固定资产原值固定资产原值由四项组成如果搞不明白，就照着设置就行了5设置完成后，就可以对价值模型为GL的固定资产进行处置报废的操作了具体操作如下：1.打开总账-》日志-》固定资产如下图2.点行进入，得到如下界面在交易记录类型处，选择处置-报废，在科目字段下选择DZ0001（注，它的价值模型为GL是前面我设制了过账模板的价值模型）科目后还有一个字段叫作会计科目，不用填，填了也没用参考如下界面5可以看到对方科目为分类账，对方科

3、目与会计科目都为空，这是因为我们在设置处理报废第二步设置我没有设置，所以这里没有带出来，为了方便说明问题，我们先看一下这个固定资产的余额情况5可以看到账面净值还有830.88，现在我做处置报废，获得收益100块钱填写如下过账后，产生的凭证如下借：银行100贷：清理100借：清理830.88借：累计折旧26889.12贷：固定资产27720如果处置不产生收益，则贷方金额及对方科目都不用填写，产生的凭证就是如下结果借：清理830.88借：累计折旧26889.12贷：固定资产27720处置-销售的设置及操

4、作和处置-报废一样，可以参考自行设置5