《银行业金融机构全面风险管理指引》征求意见稿(全文)

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1、银监会发布《银行业金融机构全面风险管理指引》征求意见稿（全文）7H6日讯为提高银行业金融机构全面风险管理水平，促进银行体系安全稳健运行。银监会起草了《银行业金融机构全面风险管理指引（征求意见稿）》（以下简称《指引》）。《指引》要求银行业金融机构应当建立全面风险管理体系，采取定性和定量和结合的方法，识别、计量、评佔、监测、报告、控制或缓释所承担的各类风险。各类风险包扌舌信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、银行账户利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险以及其他风险。银行业金融机构的全面风险管理体系应当考虑风险之间的关联

2、性，审慎评估各类风险Z间的相互影响，防范跨境、跨业风险。《指引》要求银行业金融机构应当在全行层面推行稳健的风险文化，形成与木行和适应的风险管理理念、价值准则、职业操守，建立培训、传达和监督机制，推动全行人员理解和执行。近年来，为加强和规范商业银行风险管理，银监会借鉴国际金融监管改革成果，紧密结合我国银行业实际，陆续制定了各类审慎监管规则，覆盖了资本管理、信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、并表管理等各个领域，初步建立起一套较为完整的风险管理规制体系。在此基础上，银监会从现有规则中梳理提炼出共性要素，同时参照巴塞尔银行委员会《有效

3、银行监管核心原则》的基木要求，借鉴国际经验，起草了《指引》，形成了我国银行业全面风险管理的统领性、综合性规则，引导银行业树立全面风险管理意识，建立稳健的风险文化，健全风险管理治理架构和要素，完善全面风险管理体系，持续捉高风险管理水平。《指引》共8章54条，包括总则，风险治理架构，风险管理策略、风险偏好和风险限额，风险管理政策和程序，管理信息系统和数据质量，内部控制和审计，监督管理及附则，强调银行业金融机构按照匹配性、全覆盖、独立性和有效性的原则，建立健全全面风险管理体系，并加强外部监管。第一章总则第一条（立法依据）为提高银行业金融机构

4、全面风险管理水平，促进银行体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。第二条（适用范围）本指引适用于在屮华人民共和国境内依法设立的银行业金融机构。本指引所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城由信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及开发性金融机构、政策性银彳亍。第三条（总体耍求•管理内容）银行业金融机构应当建立全而风险管理体系，采取定性和定量相结合的方法，识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释所承担的各类风险。各类风险包括信用风险

5、、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、银行账户利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险以及其他风险。银行业金融机构的全面风险管理体系应当考虑风险Z间的关联性，审慎评估各类风险Z间的相互影响，防范跨境、跨业风险。第四条（总体要求■管理原则）银行业金融机构全而风险管理应当遵循以下基本原则：（一）匹配性原则。全而风险管理体系应当与风险状况和系统重要性等相适应，并根据环境变化予以调整。（二）全覆盖原则。全面风险管理应当覆盖各项业务条线，本外币、表内外、境内外业务；覆盖所有分支机构、附属机构，部门、岗位和人员；覆盖所有风险利啖和不同风险

6、Z间的相互影响；贯穿决策、执行和监督全部管理环节。（三）独立性原则。银行业金融机构应当建立独立的全而风险管理组织架构,赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。（四）有效性原则。银行业金融机构应当将全而风险管理的结果应用于经营管理，根据风险状况、市场和宏观经济情况评估资本和流动性的充足性，有效抵御所承担的总体风险和各类风险。第五条（全面风险管理要素）银行业金融机构全而风险管理体系应当包括但不限于以下要素：（一）风险治理架构；（二）风险管理策略、风险偏好和风险限额；

7、（三）风险管理政策和程序；（四）管理信息系统和数据质量控制机制；（五）内部控制和审计体系。第六条（风险文化）银行业金融机构应当在全行层而推行稳健的风险文化,形成与本行相适应的风险管理理念、价值准则、职业操守，建立培训、传达和监督机制，推动全行人员理解和执行。第七条（责任主体）银行业金融机构应当承担全面风险管理的主体责任，建立全面风险管理制度，保障制度执行，对全面风险管理体系H我评估，健全H我约束机制。第八条（监督管理）银行业监督管理机构依法对银行业金融机构全面风险管理实施监管。第九条（披露要求）银行业金融机构应当按照银行业监督管理机构

8、的规定,向公众披露全面风险管理情况。第二章风险治理架构第十条（总体要求）银行业金融机构应当建立组织架构健全、职责边界清晰的风险治理架构，明确董事会、监事会、高级管理层，业务部门、风险管理部门和内审部门在风险管理小的职责分