黄石市商业银行2

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1、黄石市商业银行2004年财务收支计划北大纵横管理咨询公司2003年12月黄石市商业银行北大纵横管理咨询公司黄石市商业银行项目组第8页黄石市商业银行根据我行改革与发展的总体要求和2004年度经营计划目标，参照2003年各项指标，以财务会计制度和相关政策为准则，按照谨慎性会计原则，逐项编制2004年财务收支计划，力求客观、简洁，具有实际指导意义。2003年主要指标：2003年年初存款余额7.5亿元，年末存款余额时点数11亿元，2003年存款日均余额9亿元。一、主要经营目标计划1、2004年末各项存款日均余额达到13亿元，时点数达到14－15亿元，到2004年末各项存款日均

2、计划增加4亿元（对公存款：个人储蓄＝40：60），其中企业存款增加1.6亿元（定期：活期＝30：70），居民储蓄存款增加2.4亿元（定期：活期＝40：60）。2、2004年度各项存款日均余额为13亿元，按存贷比例规定，各项贷款日均计划13×80%=10.4亿元，新增日均贷款2.4亿元，其中贴现贷款5000万元。3、三项不良贷款绝对数减少1000万元，不良贷款率控制在10%以内。4、2004年日均存款13亿元，各项存款利息支出预计1430万元，筹资付息率1.1%，筹资费用率1.43%，个人储蓄存款的筹资费用率约2.30%，个人储蓄定期存款利率1.98%，活期利率0.72

3、%，固定综合成本2.22%（不变的部分），综合筹资成本率3.65%。对公存款主要是活期存款，占绝大部分。个人储蓄存款则反之。5、年计划实现利润932万元，纯利624万元。北大纵横管理咨询公司黄石市商业银行项目组第8页黄石市商业银行一、各项收入计划全年计划实现总收入5757万元。1、各项贷款利息收入5055万元。（1）正常贷款利息收入4699万元；（104000—5000—10500）×5.31%=4699万元贷款利率按一年期基准利率测算，5.31%是一年期的贷款利率。其中104000万元为当年日均贷款，5000万为贴现贷款，10500万为不良贷款。（2）不良贷款利息收

4、入79万元10500×7.56%×10%=79万元不良贷款按法定逾期利率和10%的收息率测算，其中10500为不良贷款。（3）贴现贷款利息收入150万元5000×3%=150万元贴现贷款利率按3%测算，5000万元为当年日均贴现数。（4）再贷款利息差额收入127万元10000×（4.779%—2.97%）×70%=127万元再贷款对象主要为国有大企业，按一年期基准利率5.31%下浮10%，再贷款资金利用率按70%测算。2、金融机构往来利息收入291万元。一级准备金利息收入：（130000—10000）×7%×1.89%=159万元北大纵横管理咨询公司黄石市商业银行项目

5、组第8页黄石市商业银行备付金利息收入：7000×1.89%=132万元金融机构往来利息收入按基准利率1.89%测算，130000万元为日均存款数，10000万为保证金存款数，7000万为备付金存款数，7%为一级准备金利率。1、长期投资收入309万元　　（财务部了解详情）（3600+5000）×3.6%=309万元原有投资3600万元，新增日均5000万元，投资收益率3.6%。4、其他收入101万元其中中间业务手续费收入45万元，闲置资产租赁收入55万元，其他不可预期的收入1万元二、各项支出计划全年计划各项总支出4825万元。1、各项存款利息支出1430万元。13000

6、0×1.1%=1430万元130000万元为日均存款，1.1%为存款综合付息率。2、手续费支出农行代理金库业务手续费支出16万元3、业务费用支出1870万元固定项目部分支出517万元（1）无形资产摊销为50万元。（2）递延资产摊销每年为72.8万元；新增为大冶支行装修应摊5.8万元，各网点报警系统应摊12万元，合计为北大纵横管理咨询公司黄石市商业银行项目组第8页黄石市商业银行90.6万元。（1）低值易耗品摊销为12万元，新增为北大咨询费30万元，行服摊销30万元，合计72万元。（2）计提住房、养老保险合计为153.6万元（人力资源部）其中：劳动保护费12.8万元，劳动

7、保险费109万元，待业保险费5.8万元，住房公积金26万元。（5）各项计提为96.25万元（按550万元工资计提），2003年实际发生约580万元，2002年实际发生额为550万元，其中：职工福利费77万元，职工教育经费8.25万元，工会经费11万元。（６）租赁费54.6万元，为营业网点的办公用房租金。变动项目部分支出：工资及费用1427.1万元a.市行机关工资248.5万元其中：行领导：3人×20万=60万元副职：5人×14万=70万元部室主任：4人×5万=20万元部室副主任：6人×3.5万=21万元员工：31×2.5=77.5万元b.各网点人员工