年度财务分析(汇总)

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1、冀缶7JV泥JIDONCCEMENT二、2014年1-12月份经济活动情况分析（一）产量牛产熟料**万吨,比上年同期的***万吨增加*吨;牛产水泥*万吨,比上年同期的***万吨增加***万吨。（二）销量销售熟料***万吨，比上年同期的***万吨增加***万吨:销售水泥****万吨,比上年同期的****万吨增加***万吨:（三）销售价格水泥平均销价：本期**元，比上年同期的***元降低**元;熟料平均销价：本期***元,比上年同期的***元降低***元。（四）营业收入本期营业收入****万元，比上年同期的****万元增加****万元。（五）营业成本本期营业成本****万元，比上年同期的****万

2、元增加****万元。（六）管理费用本期管理费用****万元,比上年同期的****万元增加1***万元。（七）财务费用本期财务费用***万元，比上年同期的****万元减少***万元。（八）销售费用本期销售费用***万元，比上年同期的***万元减少***万元。（九）利润总额本期利润总额3***万元，比上年同期的****万元增加***万元。2014年1-12月利润总额同比增加****万元的因素分析增利因素合计：***万元1、主营业务利润同比增利***万元（1）产品销售价格同比变动影响减利***万元袋装水泥平均售价***元，比上年同期的***元降低***元，影响减利**万元;散装水泥平均售价**元，比

3、上年同期的22*.*4元降低17.67元，影响减利1277*.61万元;出口水泥平均售价**元，比上年同期的**元提高（降低）**元，影响增（减）利**万元;熟料平均售价***元，比上年同期的***元降低***元，影响减利**；水泥售价同比变动的原因是：受市场供求关系的影响，水泥售价较去年同期有所降低。熟料售价同比变动的原因是：受市场供求关系的影响，熟料售价较去年同期有所降低。（2）产品销量同比变动影响增利6***・*4万元袋装水泥销量6*.*6万吨，比上年同期的6*.7*万吨减少*.22万吨，影响减利*7.22万元;散装水泥销量723.44万吨，比上年同期的66*.**万吨增加62.*6万吨

4、，影响增利36*2.3*万元；出口水泥销量**万吨，比上年同期的**万吨增加（减少）**万吨，影响增（减）利**万元;熟料销量220.70万吨，比上年同期的*7.*3万吨增加*63.*7万吨，影响增利3323.**万元;水泥销量同比变动的原因是：受市场供求关系的影响，水泥销量较去年同期有所增加。熟料销量同比变动的原因是：受市场供求关系的影响，熟料销量较去年同期有所增加。（3）产品销售成本同比变动影响增利2****・23万元袋装水泥单位销售成本***・2*元，比上年同期的**0.2*元增加*.04元，影响减利34*.22万元;散装水泥单位销售成本*46.4*元，比上年同期的*6*.**元降低23

5、.07元，影响增利*66**.*2万元；出口水泥单位销售成本**元，比上年同期的**元提高（降低）**元，影响减（增）利**万元;熟料单位销售成本*33.*2元，比上年同期的***.46元降低2*.*4元，影响增利4*42.*3万元;（4）产品销售税金及附加同比变动影响减利*7.*6万元袋装水泥单位税费*・63元，比上年同期的*.*3元增加0.**元，影响减利7.2*万元；散装水泥单位税费*.64元，比上年同期的*.*3元增加0.**元，影响减利7*.11万元;出口水泥单位税费**元，比上年同期的**元提高（降低）**元，影响减（增）利**万元;熟料单位税费***上年同期的****,影响减利*

6、元。水泥单位销售成本同比变动原因是：本期水泥单位生产成本*,比上年同期的*降低*。①「煤影响：煤本期单价*,比上年同期的*降低*,影响水泥单位生产成本降低*;煤本期单耗*,比上年同期的*减少*,影响水泥单位生产成本降低也②本期制造费用总额*元，比上年同期的*元减少*元；单位制造费用2*.0*元，比上年同期的*降低*;其中由于产量因素影响单位成本降低*,本期产量*吨，较同期*吨增加6*万吨，导致单位成本降低*。由于非产量因素影响单位成本降低*,主要原因为：折旧费用本期*万元，比去年同期*元，减少*元，影响水泥单位牛产成本降低*元。b、物料消耗本期*元，比去年同期的*元降低*元，影响水泥单位生产成

7、本降低*。c、爆破成本本期*元，比去年同期的*元增加*元，影响水泥单位生产成本升咼0.*4兀。d、输费本期*元，比去年同期的*元增加了*元，影响水泥单位生产成本升高0.70元。e、其他费用本期*元，比去年同期的*元，减少*元，影响水泥单位生产成本降低*。③电的影响：电本期单价*，比上年同期的*降低*,影响水泥单位生产成本降低*;电本期单耗*，比上年同期的*减少*,影响水泥单位生产成本降低3.6*元