保险资金保险论文范文-论保险资金运用的法律风险及倡议word版下载

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1、保险资金保险论文范文:论保险资金运用的法律风险及倡议word版下载保险资金运用的法律风险及倡议论文导读：本论文是一篇关于保险资金运用的法律风险及倡议的优秀论文范文，对正在写有关于保险资金论文的写作者有一定的参考和指导作用，论文片段：【摘要】制定保险法以来，保险资金运用一直受较严格的限制，用于银行存款、政府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用形式，并禁止用于设立证券经营机构和向保险业以外的企业投资。但随着我国保险市场发展，保险业竟争加剧，保险公司的承保利润逐步降低，保险公司投资回报已成为其利润的

2、主要来源。本文立足我国实际，分析保险资金运用在法律制度屮存在的理由并倡议。【关键词】保险资金保险监管保险法新《保险法》第一百零六条规定：“保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则。保险公司的资金运用限于下列形式：（-）银行存款；（二）买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券;（三）投资不动产；（四）国务院规定的其他资金运用形式。保险公司资金运用的具体管理办法，由国务院保险监督管理机构依照前两款的规定制定。”这次修改保险法适当拓宽了资金运用渠道，删除了禁止用于设立证券经营机构和向保险业以外的企业

3、投资的规定。一、保险资金运用概述“保险资金指保险公司的资本金、保证金、营运资金、各种准备金、公积金、公益金、未分配盈余、保险保障基金及国家规定的其他资金”。保险资金主要由两部分组成，资本金和保费收入。并不是所有的保险资金都可以被保险公司拿來投资或者融资的。保险公司从事融资、投资活动可以运用的资金，是指从资本金和保费收入中扣除保证金、赔款准备金、赔偿、费用开支、缴纳税金以及保险保障基金等之后剩余的那部分。这是一个法律监管层面上的概念，不同于会计层面的保险公司资金。因此应具备以下的几个特征：1・是保险

4、资金的负债性除资本金和总准备金外，保险公司的可运用的资金主耍由各种责任准备金组成，这大多属于公司负债。其负债性特征决定了保险公司不能将其作为盈余分配给股东，也不能将其作为保险公司的经营利润上缴所得税。2•保险资金的稳定性一般在保险准备金的提取和赔付或者给付之间是有一个时间差的，因此保险准备金是一个长期的基本稳定的资金存量，可以被保险人用来投资或者融资。3.保险资金的社会性保险的基木职能是分散风险和补偿损失。在这个基础上派生出资金融通和收入分配等职能。具有一定的社会广泛性。二、我国保险资金运用法律制

5、度中存在的理由（一）相关立法层级太低实践中，国家的法律、行政法规对于保险资金运用缺乏具体的规定，许多关于保险资金运用的合同（例如投资合同、合作合同等等）并未违反法律、行政法规的强制性规定，但却违反了保监会颁布的行政规章或者规范性文件。固然保监会可以以行政处罚的方式对于违规的保险机构进行处理，但相关合同的效力却不能简单否定。如此造成违规者在法律责任承担上惩罚的不彻底，使其对不法利益和违法成本的权衡产生错误决策。（二）法律刚性与保险资金运用状况变动性的矛盾由于保险市场开放程度的变化、其他相关金融市场的

6、兴衰，监管机构对于保险资金运用的态度会有一个明显的变化过程。总体是从严格规制向规制放松的方向发生变化，但也不排除其中因为相关环境急剧变化，如金融危机，出现若干反复。因此，法律的刚性特征同保险资金规制的变动会出现才盾，甚至在局部产生冲突。我国对于这种变动釆用了两种法律规定的策略：-是大量采用立法层级低的规范性文件，利于规范的后续修改；二是在立法层级较高的法律规范中大量采用兜底条款或者概括式规定。若大量法律适用的实践都从兜底条款中寻找依据，无疑使得保险资金运用的法律规制刚性不足，使得法律对于遵循者指引

7、作用有限，导致法律遵循的严格程度降低。另外，真正的能够在保险资金运用的法律适用中能够保持连续性，能够起到广泛的引导作用的“法律原则”却没有充分进行规定。（三）缺乏关于流动性与盈利性的规定我国法律在规定保险资金的运用时忽视了流动性与盈利性。现代保险资金运用的监管理念是在安全性监管的基础上提高保险资金的盈利能力。同时，流动性要求保险资金在不同的投资渠道之间按比例分配，在获利的同时保证保险资金的流动性。保监会公布的2008年保险业资金结构中，银行存款占26.47%,债券占57.88%O这种儿乎单一的投资

8、模式只顾及了资金的安全性，却有可能因为利率的风险导致保险资金运用的亏损。单纯地因为稳健和安全而不顾及效率，导致了效率的低下，也可能会造成稳健和安全的无法保证。因此，保险资金的安全性与流动性和盈利性是一对矛盾的统一体，我国的法律规定并没有解决这个理由。（卩L

9、）监管耍求和实务部门对于法律风险的忽视从保监会对于保险资金运用的监管要求来看，并未将法律风险的专门防范放到一定的高度予以重视。从相关法律规定和规范性文件的要求来看，专门捉及对于法律风险的防范的并不多见。即使有一些规定，也相当原则