银行承兑贴现利率计算方案

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1、承兑贴息利率计算方式贴现利息是持票人以未到期承兑汇票向银行申请贴现，银行同意给予现款，但银行要根据贴现率和承兑汇票的剩余天数，计算并从汇票金额中先行扣收一部分款项，这部分被从承兑汇票金额中扣收的金额就是贴现利息。实付贴现金额是指汇票金额（即贴现金额）减去应付贴现利息后的净额，即汇票持有人办理贴现后实际得到的款项金额。按照规定，贴现利息应根据贴现金额、贴现天数（自银行向贴现单位支付贴现票款日起至汇票到期日前一天止的天数）和贴现率计算求得。票据贴现利息的计算分两种情况： 1）不带息票据贴现       贴现利息=票据面值x贴现率x贴现期 2）带息票据的贴现       贴现利息=票据到

2、期值x贴现率x贴现天数/360       贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数-1        贴现利息公式用公式表示即为：　　  贴现利息＝贴现金额×贴现天数×日贴现率　　  日贴现率＝月贴现率÷30　　  实际付款金额=票面金额-贴现利息    举例：汇票金额100000元，到期日2014年7月20日，持票人于4月21日向银行申请贴现，银行年贴现利率3.6%，则贴现利息=100000x90x3.6%/360=900元，银行在贴现当日付给持票人99100元，扣除的900元就是贴现利息。（注意：年利率折算成日利率时一年一般按360天计算，故要除以360）    贴现利率一般要比

3、贷款利率低得多，而且贴现的办理手续比贷款简单，能满足企业资金急需时的融资要求，汇票也具有较高的流通性，银行也比较愿意办理贴现业务。计算天数如下： 一公司于2014年1月15日拿一张银行承兑汇票申请贴现面值1000000贴现率2．62％，签发于2013年的5月30日，到期日为2014年3月29日，贴现息如何计算？ 贴现天数，为从贴现日起至到期日的天数，算头不算尾，算尾不算头的，如果是异地的话要再加3天，碰上休假要顺延.       16（16-31日）+30（9月）+29（1-29日）=75天       也可17（15-31日）+30（9月）+28（1-28日）＝75天      

4、 贴现息=75x1000000x（2.62%/360）=5458.33 〔例〕2014年3月23日，企业销售商品收到一张面值为10000元，票面利率为6%，期限为6个月的商业汇票。5月2日，企业将上述票据到银行贴现，银行贴现率为8%。假定在同一票据交换区域，则票据贴现利息计算如下：  票据到期值=10000x（1+6%/2）=10300（元）     该应收票据到期日为9月23日，其贴现天数应为144天（30+30+31+31+23-1）     票据贴现利息=票据到期值x贴现率x贴现天数/360＝10300x8%x144/360=329.60（元）利率是各行按照国家票据挂牌价上下

5、浮动制定，例如：1.88%是年利率，换算成日利率为：1.88%/360=0.0000522