江西省初级电算化考试实务题

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1、畅捷通T3练习业务数据之一一、系统管理1、由用户admin（无口令）进入畅捷通T3系统管理注册系统默认的考试服务器。2、在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。并制定“王主管”为账套主管。3、建立账套，相关信息如下：(1)账套号：051(2)账套名称：江西省新泰设备制造厂(3)会计期间：2007年01月01日至12月31日(4)记账本位币：人民币（代码RMB）(5)企业类型：工业(6)行业性质：2007年新会计制度科目(7)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。(8)科目编码：42222(9)启用模块：总账(10)启用

2、日期：2007年01月01日4、财务人员的权限设置(1)由王主管完成建账、审核工作。(2)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工作。(3)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中指定现金总账和银行总账科目。在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。7、增加以下结算方式：2支票201现金支票202转帐支票二、期初余额，要求录入余额并平衡(先要加6个二级会计科目,即下面标了科目编码的6个子科目)科目编码科目名称期初余额科目编码科目名称期初

3、余额库存现金40,000固定资产1,000,000银行存款320,000累计折旧600,000应收账款短期借款700,000112201A公司900,000应付账款112202B公司440,000220201C公司1,100,000原材料220202D公司400,000140301甲材料600,000实收资本1,240,000库存商品盈余公积160,000140501A产品900,000三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证）1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1)1月5日，办理银行汇票存款150，000，以备购买P公司材料。（票据号z

4、001）借：1012其他货币资金150，000贷：1002银行存款150，000(付款凭证)2)1月8日，购买P公司甲材料，发票账单已收到不含税买价100，000元，增值税金额金额为17，000元，货款通过已办理的银行汇票办理结算，甲材料已验收入库。借：1403原材料—甲材料100，0002221应交税金17，000贷：1012其他货币资金117，000(转账凭证)3)1月12日，通过银行转账收到P公司退回多余33，000元。（票据号z002）借：1002银行存款33，000贷：1012其他货币资金33，000(收款凭证)4)1月15日，通过银行转账收到A公司所欠货款35

5、0，000元，收到B公司所欠货款100，000元。（票据号z003）借：1002银行存款450，000贷：112201应收账款——A公司350，000112202应收账款——B公司100，000(收款凭证)5)1月28日，收到W公司以货币形式投资200，000元，款项存入银行。（票据号z004）借：1002银行存款200,000贷：4001实收资本200，000(收款凭证)2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1)2日，签发转帐支票购买办公用品9，000元。（票据号Z005）借：6602管理费用9，000贷：1002银行存款9，000(付款凭证

6、)1)9日，销售产品一批。取得不含税收入500，000元，增值税金额85，000元款项已存入银行。（票据号z006）借：1002银行存款585，000贷：6001主营业务收入500，0002221应交税金85，000(收款凭证)2)15日，通过银行转账支付所欠C公司货款300，000元，支付所欠D公司货款150，000元。（票据号z007）借：220201应付账款——C公司300，000220202应付账款——D公司150，000贷：1002银行存款450，000(付款凭证)3)16日，购买G公司股票10，000股，不打算长期持有，每股股票买13元，款项通过银行转账支付。

7、（票据号z008）借：1101交易性金融资产130，000贷：1002银行存款130，000(付款凭证)4)20日，通过银行支付短期借款利息18，000元。（票据号z009）借：6603财务费用18，000贷：1002银行存款18，000(付款凭证)3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1)2日，通过银行转账偿还所欠银行短期贷款200，000元。（票据号z010）借：2001短期借款200，000贷：1002银行存款200，000(付款凭证))2)5日，采购员报销差旅费11，000元，以现金支付。借