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1、ST珠江(000505)尽职调查报告(图)来源：搜狐证券2010年07月07日08:22搜狐微博(0)我来说两句(0)复制链接打印大中小大中小大中小 黑龙江资丰会计师事务所有限公司 黑资会专字（2010）002号 尽职调查报告 牡丹江市珠江酒店管理有限公司： 我们接受委托，对海林市雪乡巴洛克万国度假酒店有限公司（以下简称巴洛克公司）自2009年6月至2010年4月30日的相关财务情况做尽职调查相关公司股票走势·ST珠江5.03+0.061.21%，主要核实该期间的账套是否全面合法，账面数据是否清晰，相关报表数据是否可信，股东投入是否真实，凭证所附原始票据
2、是否真实合理，债权债务是否清晰，酒店成本是否真实，酒店开业以来的经营情况等事项。上述调查事项所涉及的原始资料编制是巴洛克公司的责任，我们的责任是在实施调查工作的基础上对上述调查事项发表意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定实施了调查工作，以合理确信上述调查事项是否合法、合理、真实可信。现将调查事项情况及结果报告如下： 一、巴洛克公司截止2010年4月30日的资产负债表财务状况 (一)、资产总额71,839,681.59元，其中： 1、货币资金：账面金额225,182.32元，其中现金1,673.11元，银行存款223,509.21 元。 2、应收
3、账款：账面金额337,808.06元，其中应收国内旅行社-302.00元，应收政府机关179,570.73元，应收企业单位54,096.07元，应收雪场104,943.26元，应收未退款-500.00 元。 3、其他应收款：账面金额107,811.00元，其中应收备用金910.00元，应收员工款（借款）6,770.00元，应收暂付款（押金、质保金）11,276.00元，代付发票款（发票中奖款） 640.00元，应收业主往来款88,215.00元。 黑龙江资丰会计师事务所有限公司 4、存货：账面金额998,815.52元，其中原材料323,320.02元，
4、物料用品319,209.75 元，燃料356,285.75元。 5、固定资产：账面原值金额65,149,188.16元，累计折旧868,682.27元，净值 64,280,505.89元。其中房屋及建筑物原值57,856,030.80元，净值57,317,985.05元；电子产品及通讯设备原值3,446,051.00元，净值3,238,903.78元；机器设备原值 2,050,230.36元，净值2,012,354.36元；家具设备原值18,000.00元，净值15,962.93元；交通运输工具原值680,371.00元，净值636,820.28元；文体娱
5、乐设备原值236,900.00元，净值225,410.36元；其他设备原值861,605.00元，净值833,069.06元。 6、无形资产：账面金额1,006,550.59元，为2010年1月份支付的土地使用权。 7、长期待摊费用：账面金额4,821,794.21元，为尚未摊销的开办费和客房、餐饮器具款。 (二)、负债总额53,604,751.80元，其中： 1、应付账款：账面金额44,909.00元，其中应付材料用品供应商21,943.35元，应付 职工采购款22,965.65元。 2、应付职工薪酬：账面金额141,596.13元，为4月份计提尚未
6、支付的工资额。 3、应交税费：账面金额34,696.23元，其中应交营业税883.62元，应交城建税8.84 元，应交教育费附加35.35元，应交防洪保安基金4,163.20元，应交价格调节基金28,625.72 元，应交文化事业建设费979.50元。 4、其他应交款：账面金额22,697.80元，为累计提取尚未支付的工会经费。 5、其他应付款：账面金额52,736,799.29元。 6、预提费用：账面金额624,053.35元，为预提租金533,333.35元，预提酒店电费 90,720.00元。 (三)、所有者权益总额18,234,929.79
7、元，其中： 1、实收资本：账面金额20,000,000.00元，其中林德英17,000,000.00元，陈冠文 黑龙江资丰会计师事务所有限公司 3,000,000.00元。 2、未分配利润：账面借方金额1,765,070.21元。 二、巴洛克公司截止2010年4月30日累计经营情况 1、主营业务收入：累计发生金额3,068,186.87元，其中房费收入2,163,455.40元，餐饮收入883,656.66元，电话房收入783.76元，洗衣房收入5,240.65元，商务中心收入 805.00元，商店收入14,245.40元。 2、其他业务收入：累计
8、发生金额2
