用友u8系统中货到票未到业务解析

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1、2007年7月中国管理信息化Jul.,2007第10卷第7期ChinaManagementInformationizationVol.10,No.7用友U8系统中“货到票未到”业务解析王玫(郑州航空工业管理学院会计学系,郑州450015)[摘要]本文在深入、细致地分析用友U8系统中“货到票未到”业务的流程的基础之上,结合笔者近几年在实验教学中的体会和经验,对“货到票未到”业务在实验教学中存在的难点进行分析,并对操作出错后相应的解决方法进行了系统、详细的探讨。[关键词]用友U8系统“;货到票未到”业务;解析[中图分类号]F232[文献标识码]A[文章编号]1673-01

2、94(2007)07-0092-03近年来,随着我国计算机应用水平和企业信息化管理水平的提高,高校会计学、会计电算化专业已把“会计电算化实验”作为一门核心、主干课程。目前,较多院校以在国内企业的占有率和应用的成熟度较高的用友ERP系统为支持平台并结合相关的案例资料来进行会计电算化实验。用友U8系统是以中小企业多部门应用为目标的战略性财务软件,由财务、分销、决策支持3部分组图1暂估入库业务处理流程成,并采用财务业务一体化设计,大大提高了数据信息的回冲为例进行分析,处理流程如图1所示。综合利用功能。当月,货到票未到时:在财务业务一体化业务中,采购入库业务按货物和发暂估入库

3、业务处理流程说明:票到达的先后,划分为单货同行、货到票未到、票到货未到①当月,根据采购到货签收的实际数据在库存管理系3种类型。不同的业务类型相应的处理方式有所不同,但基统中填制采购入库单。本都涉及采购管理、库存管理、存货核算、应付款管理和总②在库存管理系统中审核采购入库单,以证明入库单账系统等多个模块,处理流程比较复杂,因此学生在实验上的货物已经入库。过程中比较容易出错。特别是其中的“货到票未到”业务,③月末,发票未到,在存货核算系统中输入采购入库由于涉及暂估入库及回冲处理,更为复杂,在多年的实验单的暂估单价,对“暂估入库单”进行单据记账,即以暂估教学中发现出错率比较

4、高。因此,本文首先对该流程进行单价计入存货明细账。了详细分析,然后总结、归纳了学生在实际操作过程中容④在存货核算系统中对“暂估入库单”制单,系统生成易出现错误的难点及原因,并对操作出错后的解决方法进机制转账凭证(暂估凭证)并自动传递到总账系统。行了系统、全面的探讨,为学生能够更好地理解该业务,掌⑤下月初,存货核算系统自动生成与“暂估入库单”完握该业务的操作及出错后如何解决提供指导。全相同的“红字回冲单”,同时自动计入存货明细账,冲回一、用友U8系统中“货到票未到”业务的流程分上月计入存货明细账中的暂估入库单。析⑥在存货核算系统中对“红字回冲单”制单,系统生成在用友ER

5、P-U8系统中,对“货到票未到”业务采用机制转账凭证(红字凭证)并自动传递到总账系统,回冲上暂估入库的处理办法。暂估是指本月存货已经到达,但采月的暂估凭证(这步操作可在第⑩步时与“蓝字回冲单”一购发票尚未收到,不能确定存货的入库成本;月底时,为了起制单)。正确核算企业的库存成本,需要将这部分存货暂估入库,⑦下月,收到采购发票后,在采购管理系统中填制采形成暂估凭证。对暂估业务,系统提供了3种不同的处理购发票。方法,分别是月初回冲、单到回冲和单到补差。本文以月初⑧将采购发票与对应的采购入库单做采购结算。⑨结算完毕后,进入存货核算系统,执行“暂估处理”功能。进行暂估处理后,

6、系统根据发票自动生成一张“蓝字[收稿日期]2006-09-25回冲单”,并以发票中的实际单价自动计入材料明细账。[作者简介]王玫(1976-),女,山东青岛人,郑州航空工业管理学院会⑩在存货核算系统中对“蓝字回冲单”制单,系统生成计学系讲师,北京航空航天大学经济管理学院硕士研究生,研究方向:采购入库机制转账凭证并自动传递到总账系统。会计信息化、企业信息化。92/CHINAMANAGEMENTINFORMATIONIZATION教学研究其中第③、⑤、⑨步是对应处理,均是记入存货明细账(二)当采购发票到达时,不能正确地进行采购结的操作,第④、⑥、⑩步是对应处理,均是生成机

7、制转账凭算证并自动传递到总账系统记入总账的操作。下面以实例来当采购发票到时,应与采购发票到达月的上一个月已表明第③、⑤、⑨步之间和第④、⑥、⑩步之间的对应关系。到的相对应的采购入库单进行结算。但在用友ERP-U8假设,11月6日,收到北京联想分公司提供的联想天中,进入到采购结算界面,在默认条件下只显示本月的采禧PⅢ/550,数量为20台,商品已验收入库,月末未收到发购入库单,这一点用友的实验教材中并未详细说明再加上票,暂估单价为6000元。12月10日,收到北京联想分公学生对该笔业务不甚理解,导致有部分同学发现找不到对司提供的上月已验收入库的20台电