企业全面风险管理智能化框架与实现技术研究

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1、万方数据2011年06月(第25卷第∞期)善亲纭舜管程E

2、匝chinaEc蚰∞IicM柚叼哪明tJulL．2011(V01．25，No．06)●风险管理【DoI】Io．3969／j．issn1007—5097．2011．06．029企业全面风险管理智能化框架与实现技术研究吴庆晓1，金爱民2(1．复旦大学经济学院，上海200433；2．上海交通大学安泰经济与管理学院，上海200052)[摘要】文章界定了企业全面风险管理的概念、内涵。以企业全面风险管理流程和企业外部环境为视角。建立了企业全面风险管理的智能化框架，说明了每个风险管理流程的含义、方法及

3、作用，并探讨其实现技术。最后总结了全文。f关键词]全面风险管理；智能框架；流程【中图分类号]F273【文献标志码】A【文章编号】100r7—50昕(2011)06—0130—05№rch蛐IntemgentF删呲work锄dIInplementati蚰T优hnolo斟ofEnterpd靶IIlteg髓ted砌skManagementWUQing·xi∞1，JINAi-IIlin2(1．Sc^DDj矿眈。加，，妇，，w帆踟妇乃妨‰，够f诚200433，蕊i船；2．Am面co如鲈矿＆硼om妇甜ldMl加ge肌州，‰，

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8、战略风险、运营风险、市场风险、宏观经济风险等多种风险，并且风险之间存在相关性⋯。目前业已存在的风险管理方法无法应对各种风险，需要一种从整体上全面系统考虑企业所面临的风险并建立起优化组合机制的风险管理体系，因此他提出了全面风险管理的概念。2001年，北美非寿险精算师协会(c船ualtyAc．tuaIialSociet)r，cAS)在一份报告中针对保险业的发展提出了企业全面风险管理(Enterpri眈Integ阻tedmskM曲age眦nt，简称ERM)的概念。该报告指出：ERM是一个对各种来源的风险进行评价、控制、研发、融资、监测的系统过程。任何

9、行业和企业都可以结合自身的风险状况建立起全面风险管理体系从而通过减少风险损失来提升企业的价值。JerryMic-∞li8和S＆mirShall(2001)从一般企业角度出发，指出全面风险管理是从企业所有资源出发。对给企业的商业目标形成威胁或为企业带来竞争优势的整体风险进行评估和管理的经济活动，并以保险企业为例，指出全面风险管理是整个保险业风险与价值的整体平衡和优化H】。“姐Meulb”∞k(2002)指出，所谓企业全面风险管理，是对影响公司价值的众多因素进行辨别和评估，并在全公司范围内实施相应的风险管理战略，以管理和控制这些风险。他强调全面风险

10、管理需要把企业的各项风险管理活动纳入统一的系统，实现系统的整体优化，从企业整体的角度管理风险、创造效益pj。willi哪HP蛐nirIg(2003)指出，ERM是新的思维方式、测度方式、管理方式的统一体，通过这些系统的过程实现公司价值的最大化。在思维层面，它表现为一种管理理念和企业文化；在度量方面，它表现为一种风险管理的技术方法；在方式上看，这是一种全面的管理行为HJ。综上所述，企业全面风险管理主要体现为以下几点：(1)从理念上看，影响经营目标实现的因素及事项都是全面风险管理的对象。企业实现全面风险管理的出发点是为了保障企业总体经营目标的实现，

11、凡是不利于或影响经营目标实现的因素或事项，都是全面风险管理的内容。同时，全面风险管理的目的并非消除风险，而是在风险与收益的均衡中实现企业的效益最大化。