【5A版】高校财务内控系统方案.pptx

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1、高校财务内控系统方案方案概述预算管理精细化报销便捷流程化核算决算一体化学生收费信息化财务查询方便化政务案例集目录财务处组织结构财务处业务流程方案概述财务组织结构及职能职能科室主要职能预算计划按照财政要求做好预算、决算编报工作；负责编制单位年度财务预算及专项资金使用计划；对单位年度财务预算和专项资金使用计划的执行情况进行监控和分析；负责收费项目立项管理；负责年中预算调整管理；前台报账严格执行财务制度，做好各种报销单据审核工作；出纳办理现金、银行结算业务；账务核算日常账务核算；做好应收应付款项的清理工作；做好账务查询分析工作；票据收费收费票据的管理；开票收缴

2、；收入分成管理；开具其他收入项目的票据工资科做好教职工和离退休人员的工资及各种补贴的编制和发放工作严格计提并交纳社保、个税、公积金，做好工资及各种补贴的发放。科处室计划财务处主管/财政预算编制指标管理用款计划预算执行预算细化分解预算指标财政批复预算预算调整用款计划编制用款计划审批借款、请款单报销单财务凭证单位人员资料维护专项项目维护经费项目维护……经费支出标准财政拨款、科研收入、经营收入、学费……收入预算支出预算绩效考评基础信息预算执行情况预算执行监控预算执行监控优化调整绩效评估结果反馈结果反馈业务流程图预算管理精细化报销便捷流程化核算决算一体化学生收费

3、信息化财务查询方便化政务案例集解决方案特点预算分配管理两级指标管理-总指标、明细指标分配预算到二级部门预算日常维护（调增、调减、调剂）预算执行情况分析查询预算管理功能演示预算管理目录单位总指标人员经费小计0.00人员工资、各项保险0.00离退人员补贴0.00在编在岗津贴岗位津贴0.00绩效津贴0.00抚恤金0.00公用经费小计0.00机关日常运转经费1,500,000.00教学教辅单位0.00公共实验(实践)室(基地)0.00外派机构0.00专项经费小计0.00项目10.00项目20.00项目30.00项目40.00项目50.00分配预算到二级部门系统演

4、示-1规划校内指标体系指标管理不同的预算方案，指标控制规则不同，解决预算执行“两张皮”问题如：设定“校内预算方案”与报销系统衔接，精细控制，符合实际情况；设定“财政预算方案”与账务系统衔接，粗放控制，满足决算要求；系统演示-2整理并导入指标数据整理成下面指定格式导入系统系统演示-3指标编辑手工新增指标或者批量导入指标三公预算控制网上报销：预算指标额度予以控制系统演示-4预算指标控制网上报销财务记账：预算指标额度予以控制系统演示-4预算指标控制财务记账预算指标控制凭证科目支出额度系统演示-5预算执行情况查询统计期初执行余额穿透式查询：预算总账—预算明细账—

5、报销单—凭证系统演示-指标调整指标管理：调增、调减、调剂年度执行中可进行指标追加、追减调整预算执行：与工作计划实施相结合，双线管控、实时分析、动态监控统一规划建设全程信息化可批量设置指标控制规则任选指标控制执行过程及控制方式特殊经费特殊设置系统演示-指标控制预算执行：与工作计划实施相结合，双线管控、实时分析、动态监控“三公经费”特殊控制设置系统演示-指标控制网上报销目录财务报账业务介绍报账业务流程报账业务管理难点网上报销解决方案网上报销系统简介网上报销系统特点网上报销功能演示报账业务流程介绍填写报销单领导审批财务审核出纳付款财务入账需填写纸质申请财务专业

6、内容经常填写有误审批时无法及时掌握及时预算情况财务审核工作量大报销人排队现象严重财务审核进度无法查询需查询银行账户或到出纳处领取现金财务手工入账、差错率高标准单据模板、预制报销标准流程引导“傻瓜式”录入审批时清晰掌握费用列支项目预算情况只负责审核原始单据真伪可采用“投递式”、“预约式”可在线查看报销进度可在线查询付款状态报销单自动生成凭证提高工作效率同时减少差错率单位员工局领导财务人员内控管理1234审批时没有财务资料的支持无法掌控预算的下达及执行情况报账业务管理难点报销单据报销标准复杂容易出错部门项目负责人无法及时掌握预算情况日常排队预约、年底报账集中

7、手工录入记账凭证报销单错误百出，审核的工作量大绵阳市公安局财务信息化管理平台集成平台/开发平台/移动平台/分析平台/接口平台内网综合查询预算执行查询报销查询工资查询领导查询预算申报管理预算执行管理预算核算管理滚动项目库项目申报项目评审项目排序预算分配管理基础库系统单位人员信息电梯、房产、车辆信息表指标管理系统指标编辑指标调整指标调剂指标冻结指标执行情况查询网上报销教职工版财务版借款报销银行票据账务核算电子报表财政支付系统财政项目库系统财政基本预算系统财政账务管理系统办公OA数据中心系统功能结构系统简介报销管理提供报销服务和预算扣减服务，网上报销办理实际报

8、销业务。出纳人员根据报销人的纸质单据系统在网上报销系统中进行核对后给予办理报销手