信用证融资风险分析

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1、华中科技大学硕士学位论文是将其纳入统一授信管理．通过风险测定、风险锁定、风险转移和风险化解等办法将贸易融资风险降低到最低的水平。此外，依托现代化的计算机网络，将财务系统，资金清算系统，统一授信系统，SWIFT系统等连接起来的单证中心的做法也是西方理论界研究的兴趣。我国商业银行全面开始办理信用证类国际贸易融资业务的历史不过二十年，加之国内特有的政治经济环境，使得银行没有太多的操作经验和技巧可以借鉴，在不断的实践和探索过程中，有丰厚的回报，也付出过相当惨痛的代价，相应的，国内对信用证融资问题的研究也只是处于初级阶段。国

2、内对此问题的研究大多是围绕信用证体制本身给贸易带来的风险入手分析国际贸易融资的风险，防范的措施也大多集中在如何控带4贸易背景的变化，如何减少贸易欺诈和融资欺诈上。国内研究的结论大多停留在：银行要做好对客户的信用审查和信用评级，银行要加强技能训练，减少操作失误上。研究的不足：其一是针对国内国际贸易融资，相关的法律，法规体系的欠缺到底在哪里?没有系统和专门的研究；其二是对银行本身在防范融资风险方面没有全面的构想。1．3研究内容、研究方法及创新之处首先，本文立足UCP500，从信用证本身的运行机制入手，分析了信用证各当事

3、人之间的法律关系，信用证支付方式的特点，进而，总结出信用证融资的特点。结合国内现行有关信用证业务涉及的法律和法规，深刻剖析了在我国现行的法制框架之下，信用证融资存在的各种贸易环节的风险和法律环节的风险。提出融资风险一方面对银行和监管当局有一定的理论指导意义，另一方面，也希望引起司法界关于信用证立法和司法实践的思考。其次，在分析融资风险的前提下，分别从银行和其他政府管理部门角度，提出了规避信用证融资风险的方法，无疑，这对银行的有关工作人员有借鉴性的意义，对有关的国际贸易管理部门和金融监管部门提供了一种新的监管思路。本

4、文注重理论联系实践的研究方法，从信用证融资实务的角度分析贸易融资各个环节的风险和化解风险的措施，使论文的研究内容显得尤为实用。另外，本文还华中科技大学硕士学位论文着重法理的研究，把研究的内容放在现有的法律环境中进行研究，更突出了研究的严谨性和深刻性。本文的创新点：其一是将国内的有关情况和国外的有关情况进行比较，更具有令人深思的作用。其二，站在当代物流的角度分析问题，将物流的信息技术运用到贸易实践和贸易融资实践中，从而引起物流界和有关政府人员的关注。4华中科技大学硕士学位论文2信用证融资的概述贸易融资最为常见的是与信

5、用证相关的融资方式，因为信用证是国际结算中使用较为频繁和历史较为悠久的一种结算方式。最早的信用证要追溯到18世纪后半叶，随着信用证在国际贸易实务中的应用，人们开始将其保证和信贷作用发挥出来，为了给贸易商融通资金，银行开始承做押汇业务，贸易结算融资方式开始出现了。这种以银行信用作为中介的结算和融资方式的产生大大的促进了当时国际贸易的发展。本章就信用证和信用证融资做简要的概述。2．1信用证的概述2．1．1信用证的概念按照国际商会第500号出版物《跟单信用证统一惯例》的定义，跟单信用证“是一项约定，不论其名称或描述如何，

6、由银行(开证行)依照客户(申请人)自q要求和指示或自己主动在符合信用证条款的条件下，凭规定单据：11向第三者(受益人)或其指定方进行付款、或承兑和支付受益人开立的汇票：或21授权另一银行进行该项付款、或承兑和支付汇票；或3)授权另一银行议付。由定义可以看出，信用证是以银行信用作支持的结算工具，是开证行有条件地为进口商支付货款的承诺，履行付款承诺的条件是出口商必须在信用证有效期内提交符合信用证单据条款规定的商业单据(海运提单等货物单据)和金融单据(汇票)，只要单证一致，单单相符，开证行就必须在单据提示L=I即期支付货

7、款，或在提示日确认的将来某一日期兑付。由于信用证属于银行信用，对出口商来说，采用信用证支付方式对安全收汇较有保证。对进口商来说，由于货款的支付是以取得符合信用证规定的货运单据为条件，避免了预付货款的风险。因此，信用证支付方式在很大程度上解决了出口商和进口商双方在付款和交货问题上的矛盾以及信任危机。华中科技大学硕士学位论文最高人民法院在<关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》的说明中有这样的描述：“信用证纠纷是一个比较特殊的领域。到目前为止，世界上绝大多数国家均没有关于信用证的专门立法，对有关信用证纠纷案件的处理，除

8、了适用国际惯例以外，相关的法律原则散见于各国国内民商事成文法中，或者由判例法调整。同时，信用证业务中，当事人多援引<跟单信用证统一惯例》，各国可法实践中也多援引这一国际惯例的规定，我国法院在司法实践中也多援引该国际惯例的规定，但考虑至Ⅱ这是一项“国际惯例”，不宜直接作为司法解释的法律依据，因此，本《规定》中使用了“参照”的表述方式。”由此可见，有关信用证的规