【5A版】员工入职培训-财务.ppt

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1、财务基础知识培训上海华君-财务部2018-6一、发票基础知识二、常用结算方式三、费用报销一、发票基础知识1、常见发票：增值税专用发票增值税普通发票一、发票基础知识1、常见发票：定额发票高速公路通行费发票增值税专用发票增值税专用发票联次为三联第一联记账联(销售方记账)第二联抵扣联（购货方扣税）第三联发票联（购货方记账）第一联记账联（销售方记账）增值税普通发票-纸质增值税普通发票（纸质）一般为两联第二联发票联（购货方记账）增值税普通发票-电子取得增值税电子发票报销时，需自行打印。2、发票专用章注意：老版发票章已经作废，不得使用！3、发票抬头名称：上海华君化

2、工有限公司纳税人识别码：91310116MA1J8JC16N地址、电话：上海市金山区山阳镇浦卫公路16299弄13号5层507室C7021-55610067开户行及账号：工行上海杨树浦桥支行1001222309024890131增值税专用发票必须信息完整增值税普通发票至少名称及纳税人识别码填写完整4、发票鉴别关注微信公众号“myinvoice”发票鉴别方法（一）添加微信公众号菜单扫一扫发票左上角发票鉴别方法（二）用硬物划发票左上角的黑色发票代码，真发票会有淡淡红色颜料出现。关税消费税增值税5、海关单据二、常用结算方式网银结算其他结算1、网银公司银行账户

3、：基本户：工行上海杨树浦桥支行1001222309024890131主要货款账户：中国银行鞍山路支行4572724608552、其他结算方式-支票2、其他结算方式-汇票银行承兑汇票-纸质银行承兑汇票-电子银承三、费用报销个人报销注意要点：1、考勤餐补填写费用报销单时不得出现“餐补、补贴”字样，填写“餐费报销”即可。请用铅笔在备注栏填写实际费用情况比如“3月餐补20天”等。三、费用报销个人报销注意要点：2、业务招待费报销，请于每张发票背面用铅笔写明招待事由，比如"招待XX客户"、"招待XX供应商"等等。业务招待费超2000元需事前邮件申请，经领导同意后方

4、可报销。三、费用报销3、发票粘贴（1）小额多张发票粘贴根据费用报销单上填列的事项，逐一粘贴相关票据。票据粘贴使用适量胶水黏于黏贴单上，不得使用订书机、大头针，不得将发票黏贴于发票上。不得超出黏贴单边缘，要求做到左对齐、上对齐，票据均正面朝上，与费用报销单同向，不得颠倒放置或反向粘贴，保证票据平整。（2）增值税发票粘贴多张增值税专用发票粘贴，需取出发票联，叠放整齐并于左上角粘贴；抵扣联用回形针固定于报销单后，无需粘贴。三、费用报销谢谢!