【5A】 知名企业内部控制规范手册.doc

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1、【5A】知名企业内部控制规范手册【5A】知名企业内部控制规范手册目录第1章企业内部控制规范——资金1.1岗位责任与授权批准制度1.1.1资金岗位责任制度1.1.2关键岗位轮换制度1.2现金和银行存款管控制度1.2.1企业现金管理办法1.2.2现金集中收付制度1.3票据及有关印章管理办法1.3.1企业票据管理办法1.3.2企业印章管理办法1.4资金管理的相关文件资料1.4.1银行对账单1.4.2资金支付申请第2章企业内部控制规范——采购2.1岗位责任与授权批准制度2.1.1采购岗位责任制度2.1.2采购授权审批制度2.2请购与审批管控办法【5A】知名企业内部控制规范手册

2、【5A】知名企业内部控制规范手册2.2.1采购申请管理办法2.2.2采购预算管理办法2.3采购与验收管控规范2.3.1采购管理制度2.3.2验收管理制度2.4采购付款管控制度2.4.1预付账款及定金审批制度2.4.2采购物品退货管理办法2.5采购管理的相关文件资料2.5.1请购单2.5.2采购订单第3章企业内部控制规范——存货3.1岗位责任及授权批准制度3.1.1存货业务岗位责任制度3.1.2存货业务授权批准制度3.2存货请购与采购规范3.2.1存货采购申请审批制度3.2.2存货预算编制管理细则3.3验收与保管管控规范3.3.1存货入库验收管理制度3.3.2企业存货保

3、管管理制度3.4领用发出与盘点规范【5A】知名企业内部控制规范手册【5A】知名企业内部控制规范手册3.4.1存货领用发出管理制度3.4.2企业存货盘点管理细则3.5存货管理的相关文件资料3.5.1仓库请购单3.5.2订货合同书第4章企业内部控制规范——销售4.1岗位责任与授权审批制度4.1.1销售业务岗位责任制度4.2销售与发货管控规范4.2.1销售业务预算制度4.2.2销售价格管理办法4.3销售收款管控规范4.3.1应收账款账龄分析制度4.3.2逾期应收账款催收制度4.4销售管理的相关文件资料4.4.1销售价目表4.4.2客户信息单第5章企业内部控制规范——工程项目

4、5.1岗位责任与授权批准制度5.1.1工程项目岗位责任制度5.1.2工程项目授权审批制度5.2项目决策与招标管控规范【5A】知名企业内部控制规范手册【5A】知名企业内部控制规范手册5.2.1工程项目决策管理制度5.2.2工程项目招标管理细则5.3工程项目概预算管控规范5.3.1工程项目概预算编制制度5.3.2工程项目概预算审核办法5.4价款支付与工程实施规范5.4.1工程进度价款支付制度5.4.2工程项目材料管理办法5.5工程竣工决算管控规范5.5.1竣工决算管理制度5.5.2竣工清理管理制度5.6工程项目管理相关文件资料5.6.1企业产能扩建工程项目建议书5.6.2

5、项目工程总承包合同第6章企业内部控制规范——固定资产6.1岗位责任与授权批准制度6.1.1固定资产业务岗位责任制度6.1.2固定资产业务授权批准制度6.2取得与验收管控规范6.2.1固定资产预算管理制度6.2.2固定资产请购管理制度6.3使用与维护管控规范【5A】知名企业内部控制规范手册【5A】知名企业内部控制规范手册6.3.1固定资产日常管理办法6.3.2固定资产目录管理制度6.4处置与转移管控规范6.4.1固定资产处置制度6.4.2固定资产转移制度6.5固定资产管理相关文件资料6.5.1固定资产明细表6.5.2固定资产请购单第7章企业内部控制规范——无形资产7.1

6、岗位责任与授权批准制度7.1.1无形资产业务岗位责任制度7.1.2无形资产业务授权批准制度7.2取得与验收管控规范7.2.1无形资产预算管理制度7.2.2外购无形资产请购审批制度7.3使用与保全管控规范7.3.1无形资产日常管理规范7.3.2无形资产目录管理制度7.4处置与转移管控规范7.4.1无形资产处置管理制度7.4.2重大无形资产处置审批制度7.5无形资产管理相关文件资料【5A】知名企业内部控制规范手册【5A】知名企业内部控制规范手册7.5.1无形资产请购单7.5.2无形资产报废单第8章企业内部控制规范——长期股权投资8.1岗位责任与授权批准制度8.1.1投资业

7、务岗位责任制8.1.2投资授权审批制度8.2投资可行性研究、评估与决策管控规范8.2.1可行性研究及评估制度8.2.2投资决策审批管理制度8.3投资执行管控规范8.3.1投资执行管理办法8.3.2外派人员适时报告制度8.4投资处置管控规范8.4.1投资处置管理规定8.4.2投资处置文件资料审核制度8.5长期股权投资相关文件资料8.5.1投资建议书8.5.2可行性分析报告第9章企业内部控制规范——筹资9.1岗位责任与授权批准制度9.1.1筹资业务岗位责任制度9.1.2筹资授权批准管理制度【5A】知名企业内部控制规范手册【5A】知名企业内部控制规范手册9