卖方国际贸易论文范文-简论国内贸易信用保险融资业务操作风险防范word版下载

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1、卖方国际贸易论文范文:简论国内贸易信用保险融资业务操作风险防范word版下载国内贸易信用保险融资业务操作风险防范论文导读：本论文是一篇关于国内贸易信用保险融资业务操作风险防范的优秀论文范文,对正在写有关于卖方论文的写作者有一定的参考和指导作用，论文片段：险,另一方面通过《赔偿转让协议》的约定，由保险公司将赔偿直接支付给银行，直接防范了卖方在收到赔款后不归还银行赔款的道德风险。二、国内贸易信用保险融资业务的操作风险表现（一）贸易背景虚假被拒赔的风险虽说这儿年国内贸易信用保险融资业务发展很快，但毕竟发展时

2、间短、业务规模小，实践经验少，特别是在贸易【摘要】随着国内贸易信用保险融资业务的蓬勃发展，中小企业融资难的状况得到一定程度的缓解，但银行面对的操作风险也时有发生。本文就当前国内贸易信用保险融资业务面对的主耍操作风险进行了分析和探讨，并提出相应的风险防范倡议。【关键词】国内贸易信用保险融资操作风险防范措施国内贸易信用保险融资业务，作为银行缓解中小企业融资难的一项金融创新产品，一经推出立即受到市场特别是中小企业客户的热烈欢迎，也受到政府部门的高度关注。2009年3月，商务部、财政部、人民银行、银监会、保监

3、会出台《关于推动信用销售健康发展的意见》，明确鼓励银行加强与企业、保险机构之间的合作，发展信用项下的贸易融资。当年5月，财政部印发《中小商贸企业发展专项资金管理暂行办法》的通知，设立中小商贸企业发展专项资金，重点支持中小企业国内贸易信用保险费用补助，并明确了补助标准和申报流程。在政策和市场双重因素的积极推动下，国内贸易信用保险融资业务发展迅猛。但在该项业务获得快速发展的同时，出现的操作风险也不容忽视，需要引起商业银行关注。一、国内贸易信用保险融资业务的核心特征国内贸易信用保险融资业务，是指在国内赊销结

4、算方式下，卖方企业投保国内贸易信用保险，并以特定卖方的国内应收账款向银行申请融资，以销售款项作为还款来源，在银行、保险公司、卖方企业就该保险项下相应赔款达成转让协议的前提下，银行给予卖方企业在货物交付后、收款前的一种短期授信业务。卖方企业向保险公司投保的国内贸易信用保险，保障的是企业应收账款的安全，保险公司承保的风险是买家的信用风险，即买方破产或无力偿付债务以及买方拖欠货款而产生的商业风险。当上述商业风险发生，如果卖方企业不能收回货款、造成应收账款损失时，由承保的保险公司提供损失补偿，并通过保险公司、

5、卖方、银行三方《赔款转让协议》的约定，由保险公司将应付给卖方企业的赔款直接支付给银行。国内贸易信用保险融资业务的核心特征是“应收账款+信用保险”O实务中，这种融资模式备受银行推崇。理由在于，这种融资模式在帮助中小企业解决“收款难”困境的同时，还有效的降低了银行自身的信贷风险。对银行而言，这种融资模式特别有吸收力的地方是,一方面通过卖方购买保险，降低了因买方特定因素造成的应收账款损失，间接降低了银行信贷风险，另一方面通过《赔偿转让协议》的约定，由保险公司将赔偿直接支付给银行，直接防范了卖方在收到赔款后不

6、归还银行赔款的道德风险。二、国内贸易信用保险融资业务的操作风险表现（一）贸易背景虚假被拒赔的风险虽说这几年国内贸易信用保险融资业务发展很快，但毕竟发展时间短、业务规模小，实践经验少，特别是在贸易背景真实性核查这一关键风险点上，银行尚没有精确、有效的审查手段。与按照国际惯例标准化运作的国际贸易不同，国内贸易的形式和运输方式多种多样，且缺乏具有公信力的第三方信息，核实贸易背景真实性的手段依赖于核实合同/订单、票据、查验交货/收货凭证等，一旦买方不配合或买卖双方出现道德风险，出现卖方或买卖双方虚构贸易合同，

7、伪造供货单、发票、公章、财务结算章、签字，而银行又未严格审核，极易出现银行资金被套取的巨大风险。由于保险公司赔款的前提是真实、合法、有效的贸易合同，一旦出现虚假贸易合同或其他欺诈行为,保险公司将拒赔，损失最终可能由银行完全埋单。（二）卖方与具有关联关系的企业发半贸易而被拒赔的风险国内通行的国内贸易信用保险条款均规定，被保险人（卖方企业）与具有关联关系的主体之间贸易项下发生的损失，保险公司不承担赔偿责任。而哪些是具有关联关系的主体，在实务认定中存在一定的困难。既可能包括卖方企业的控股股东、实际制约人、董

8、事、监事、高级管理人员与其直接或间接制约的企业，也可能包括导致卖方企业利益转移的企业。特别对哪些是可能导致卖方企业利益转移的企业，识别难度是比较高的。这意味着，一旦银行在贷前调查环节出现瑕疵或纸漏，未发现卖方企业与它的关联主体签订了贸易合同，当发生了保险合同约定的风险时，保险公司将拒绝赔偿。（三）卖方企业未全而履行贸易合同和保险合同而被拒赔的风险在国内贸易信用保险融资业务中，涉及四类合同关系，一是卖方企业与买方企业之间的贸易合同；二是卖方企业与保险公司之