刍议国际贸易中信用证拒付及防范

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1、刍议国际贸易中信用证拒付及防范【摘要】随着2000年我国加入世界贸易组织WTO,对外贸易的成交总量不断增大，作为国际贸易间最常用的支付工具一信用证，我国的出口企业应用还不够成熟和完善，如何能安全有效足额的收到货款，在国际贸易中保护好自己的权益，成为企业外贸交易中的重中之重。近年来，在国际贸易中，我国出口商经常遇到拒付的情况，严重损害了出口商的利益，扰乱了正常的国际贸易秩序。本文就企业在对外出口过程中，如何规范流程，降低信用证拒付风险，分析了拒付原因并提出防范建议，意在为广大出口企业提供参考。【关键词】信用证拒付防范据统计，我国出口公司在对

2、外贸易结算中信用证的使用比例高达80-90%o信用证遭拒付的比例也不容小觑，如何防范信用证拒付值得认真考虑和研究。1.信用证拒付的原因信用证遭拒付的原因多种多样，主要是出口商在缮制单据时疏忽，未按信用证要求，造成有关单据与信用证中的条款不相符，即"不符点"。另则是出口商在签订贸易合同时急功近利，未审核信用证中是否有自己难以或根本无法实施的条款，即'‘软条款”。1.1存在不符点四种不符点首先，单单不符。指向银行提交信用证中所规定的一套单证，不同单据的相同栏目内容不同。一般包括：货物单据与运输单据不符或保险单据与货物单据不符。其次，单证不符。

3、指出口方向银行提交的单据不符合开证银行开出的信用证的规定。银行若发现单据与信用证之间有不符点，就可以拒付。单证不符，出口方很容易遭受压价索赔、拒付、毁约，造成巨大的经济损失。再次，单货不符。指的是货物的品质、数量、包装与信用证规定不符。合同订立后，卖方有义务按合同的规定足额和按时交付货物，各个国家对此有不同的规定，有些国家的规定非常严格。国际贸易中，由于商品本身的特殊性，以及受到生产、包装或运输条件的限制，卖方实际提交的货物与合同中规定的难以绝对相同，容易引起不必要的纠纷，遭到拒付。最后，证同不符。指信用证的条款与双方在合同中约定的内容不

4、相符，如没有交付合同中规定的保险单、质量检验检疫证书、原产地证明。1.2软条款设下的陷阱软条款信用证是指开证行开立的信用证条款中付款条件不够明确，信用证的某些内容存在漏洞，给拒付埋下隐患,所附条件生效方式暗含虚假性，信用证所规定的某些单据被开证申请人控制的信用证。信用证中软条款常见的表现形式有：1.2.1增加额外的费用指按信用证的常规要求操作，会使卖方增加额外的成本。主要包括：第一，货物采用FOB价格术语成交，却要求提单上表明“运费已付”，并要求出口商提供保险单等条款。第二，要求出口商承担事先约定的银行费用和一些邮电通讯费用等。1.2.2

5、条款存在一定的陷阱进口商为保护自己利益或恶意拒付，或与开证银行沆潼一气而故意设立的陷阱，使得信用证的某些条款无法生效。如：要求信用证的受益人提交开证银行出具的单据，但开证银行如果不发出或不能及时发出电传确认书，受益人将无法提交单据。1.2.3无法实际操作有些条款因为一定的原因实际根本无法实际操作。如有的信用证要求除发票外的所有单据不得显示发票编号，但某些国家或地区的政府要求除发票外的所有单据必须显示有关发票的编号及出具日期。1.2.4条款的风险大此类条款实施起来很容易，但可能会给受益人带来很大的风险。如：信用证中规定要求装运后将一份空白背

6、书、空白抬头的正本提单直接寄给进口商，即信用证申请人，当进口商获得一份已经空白背书的正本提单后就可提取货物。但是如果出口方交单出现问题，就会钱货两空。1.2.5条款很难实施指该类条款实施起来难度太大。如：申请人指定的专家如不出具并签署原产地证书，则出口方无法交单；即使专家出具并签署了原产地证书，由于出口方并没有指定专家签署的样本，提交的原产地证书也很可能被开证行以签名不符而拒付。2.防范信用证拒付的策略国际贸易中竞争的加剧使信用证这一最主要的支付方式面临越来越大的挑战，阻碍了商品、技术、服务和资金的自由跨国流通，采取相应的措施予以防范势在

7、必行。1.1不符点的应对对不符点内容和信用证条款的审核非常重要。审核不符点是否成立，要求审核者熟悉国际惯例，有丰富的国际结算经验和技巧。1.1.1退单退货若不符点确定存在，出口商可考虑另寻买主或折价出售；在开证银行提出实质性不符点、拒付行为又很规范、寻找不到新买主、与客户交涉不力的情况下，应该在认真核算运回货物所需的费用和货值之间后，退单退货。2.1.2及时修改并提交单据根据惯例，若开证行就不符点提出拒付，只要出口方改正的单据在信用证规定的有效期和议付期内提交到指定银行，且新提交的单据没有新的不符点，则视为单据不存在不符点，开证行必须付款

8、。所以，当开证银行提出不符点以后,出口商必须立即采取相应的措施，及时修改单据并将单据送达指定的银行，以减少拒付。2.1.3开证行提出的不符点必须符合条件根据惯例，开证银行提出不符点须满足下列条